- 編號(hào)：92617
- 書(shū)名：法律盡職調(diào)查指引
- 作者：張洪,李觀保
- 出版社：法律
- 出版時(shí)間：2023年2月
- 入庫(kù)時(shí)間：2023-3-20
- 定價(jià)：168
圖書(shū)內(nèi)容簡(jiǎn)介
本書(shū)包括“法律盡職調(diào)查概述”和“盡職調(diào)查操作指引”兩大部分，系統(tǒng)完整的分析了法律盡職調(diào)查可能涉及的各類(lèi)事項(xiàng)，不僅能夠讓讀者對(duì)法律盡職調(diào)查整體的內(nèi)涵與外延、操作流程、方式方法有充分的了解，更是一個(gè)優(yōu)質(zhì)、全面的法律盡職調(diào)查工具，以嚴(yán)密的體系和邏輯結(jié)構(gòu)詳細(xì)深入的分析了法律盡職調(diào)查中應(yīng)當(dāng)關(guān)注的事項(xiàng)及問(wèn)題，并就各部分內(nèi)容有針對(duì)性的提供了相應(yīng)文件清單、訪談清單、盡調(diào)報(bào)告撰寫(xiě)范例。
圖書(shū)目錄
"目 錄
第一編法律盡職調(diào)查概述
一、法律盡職調(diào)查的相關(guān)規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)
二、法律盡職調(diào)查的流程
三、法律盡職調(diào)查與交易文件的銜接
相關(guān)規(guī)定
第二編盡職調(diào)查操作指引
專(zhuān)題一 基本情況及歷史沿革
一、審閱文件清單
二、訪談清單
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬I(yíng)業(yè)執(zhí)照
（二）名稱(chēng)
�。ㄈ┙�(jīng)營(yíng)范圍
（四）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所
�。ㄎ澹┓ǘù砣�
�。┙�(jīng)營(yíng)期限
�。ㄆ撸┳兏马�(xiàng)未及時(shí)辦理變更登記
�。ò耍┕灸隀z/年報(bào)
（九）組織機(jī)構(gòu)代碼證
�。ㄊ┒嘧C合一
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題二 股權(quán)
一、審閱文件清單
二、訪談清單
�。ㄒ唬┕蓶|資格
�。ǘ┏鲑Y
（三）增資
�。ㄋ模p資
（五）股權(quán)清晰性及穩(wěn)定性
�。┕蓹�(quán)轉(zhuǎn)讓
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┕蓶|資格
�。ǘ┏鲑Y
�。ㄈ┰鲑Y
（四）減資
�。ㄎ澹┕蓹�(quán)轉(zhuǎn)讓
（六）股權(quán)的清晰性及穩(wěn)定性
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題三 業(yè)務(wù)
一、審閱文件清單
二、訪談清單
�。ㄒ唬I(yè)務(wù)概述
�。ǘI(yè)務(wù)資質(zhì)
�。ㄈ┢渌`規(guī)、不合規(guī)
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬I(yè)務(wù)盡職調(diào)查綜述
（二）產(chǎn)業(yè)政策綜述
�。ㄈ┕镜臉I(yè)務(wù)概述
�。ㄋ模I(yè)務(wù)資質(zhì)
�。ㄎ澹┢渌麡I(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)違規(guī)情形（舉例）
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題四 合并、分立、解散及清算
一、審閱文件清單
二、訪談清單
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┖喜�
（二）分立
�。ㄈ┙馍�
�。ㄋ模┢渌髽I(yè)類(lèi)型合并、分立、解散的特殊規(guī)定
�。ㄎ澹┣逅�
�。┳N(xiāo)
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題五 對(duì)外投資
一、審閱文件清單
二、訪談清單
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┚硟�(nèi)投資
�。ǘ┚硟�(nèi)分支機(jī)構(gòu)
�。ㄈ┚惩馔顿Y
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題六 公司治理
一、審閱文件清單
二、訪談清單
三、主要法律問(wèn)題
（一）股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的組成及歷次變更
�。ǘ┒�、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的變動(dòng)未辦理工商備案手續(xù)
（三）公司的董事、高級(jí)管理人員不符合公司法規(guī)定的任職資格
�。ㄋ模┕镜墓蓶|（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召集程序、表決方式不符合法律規(guī)定或公司章程
（五）董事、監(jiān)事人數(shù)不符合法定人數(shù)或監(jiān)事組成成員中無(wú)職工代表
（六）董事、高級(jí)管理人員存在競(jìng)業(yè)禁止情形
（七）應(yīng)當(dāng)決議的事項(xiàng)未經(jīng)股東（大）會(huì)/董事會(huì)決議通過(guò)
�。ò耍┮环焦蓶|/董事對(duì)重大事項(xiàng)或擬議交易享有一票否決權(quán)
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題七 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
一、審閱文件清單
二、訪談清單
�。ㄒ唬┏钟心繕�(biāo)公司股權(quán)/股份的情況
�。ǘ┤温毤皩�(duì)外投資情況
�。ㄈ╆P(guān)系密切家庭成員的對(duì)外投資及任職情況
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬╆P(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系的定義
�。ǘ╆P(guān)于關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系認(rèn)定
（三）關(guān)聯(lián)交易及相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)
�。ㄋ模┩瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的含義以及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的核查范圍
�。ㄎ澹┩瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的影響
�。┩瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的判斷
�。ㄆ撸┩瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的解決方案
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題八 財(cái)務(wù)和稅務(wù)
一、審閱文件清單
二、訪談清單
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)
�。ǘ┒悇�(wù)
三、財(cái)務(wù)主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬⿻�(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)
�。ǘ┴�(cái)務(wù)指標(biāo)分析
（三）審計(jì)意見(jiàn)分析
�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)制度
�。ㄎ澹┩ㄟ^(guò)財(cái)務(wù)信息以關(guān)注關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易方面問(wèn)題
（六）其他重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題
四、稅務(wù)主要法律問(wèn)題
（一）稅務(wù)登記
�。ǘ┒惙N與稅率
（三）稅款征收方式
�。ㄋ模┘{稅信用級(jí)別
�。ㄎ澹┌l(fā)票開(kāi)具與使用
（六）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)證明
�。ㄆ撸┒愂諆�(yōu)惠的適用
�。ò耍┴�(cái)政補(bǔ)貼的適用
�。ň牛┕疽婪{稅的情況
（十）特別說(shuō)明
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題九 重大資產(chǎn)
一、審閱文件清單
（一）不動(dòng)產(chǎn)
（二）重大動(dòng)產(chǎn)
�。ㄈ┲R(shí)產(chǎn)權(quán)
二、訪談清單
�。ㄒ唬┎粍�(dòng)產(chǎn)
（二）重大動(dòng)產(chǎn)
�。ㄈ┲R(shí)產(chǎn)權(quán)
三、土地主要法律問(wèn)題
（一）概述
�。ǘ﹪�(guó)有土地使用權(quán)相關(guān)程序問(wèn)題
（三）土地的租賃
�。ㄋ模┩恋厥褂脵�(quán)作價(jià)入股
（五）荒山、荒地、荒灘的利用
四、房產(chǎn)主要法律問(wèn)題
（一）自建房
�。ǘ┵�(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)
�。ㄈ┳赓U
（四）房地權(quán)屬不一致問(wèn)題
五、重大動(dòng)產(chǎn)主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┲卮髣�(dòng)產(chǎn)的狀態(tài)
�。ǘ┕咀杂械闹卮髣�(dòng)產(chǎn)
�。ㄈ┕鞠碛惺褂脵�(quán)的主要?jiǎng)赢a(chǎn)
�。ㄋ模﹦�(dòng)產(chǎn)涉及侵權(quán)/潛在侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)
六、知識(shí)產(chǎn)權(quán)主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┲鳈�(quán)
�。ǘ┥虡�(biāo)
�。ㄈ⿲�(zhuān)利
�。ㄋ模┯蛎�
�。ㄎ澹┥虡I(yè)秘密
�。┘夹g(shù)進(jìn)出口
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題十 重大債權(quán)債務(wù)
一、審閱文件清單
二、訪談清單
�。ㄒ唬┣謾�(quán)之債
�。ǘ┖贤畟�
三、主要法律問(wèn)題
（一）侵權(quán)之債
�。ǘ┖贤畟�
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題十一 外匯
一、審閱文件清單
二、訪談清單
（一）外匯登記
�。ǘ└鶕�(jù)國(guó)家外匯管理局《關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)37號(hào)文登記）
（三）境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的外匯登記
�。ㄋ模┩鈧怯�
�。ㄎ澹┛缇硴�(dān)保
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┚硟�(nèi)直接投資外匯登記的辦理、變更、注銷(xiāo)、存量權(quán)益登記
（二）37號(hào)文登記
�。ㄈ┚硟�(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯登記
�。ㄋ模┩鈧怯�
（五）跨境擔(dān)保
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題十二 勞動(dòng)人事
一、審閱文件清單
二、訪談清單
�。ㄒ唬┤肼�
�。ǘ┰囉闷�
（三）試用期轉(zhuǎn)正
�。ㄋ模﹦趧�(dòng)合同管理
�。ㄎ澹┊悇�(dòng)管理
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬﹩T工基本情況
�。ǘ﹦趧�(dòng)合同的簽署
�。ㄈ﹦趧�(dòng)合同（保密協(xié)議、競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議）內(nèi)容及其合規(guī)性
�。ㄋ模┥鐣�(huì)保險(xiǎn)
（五）住房公積金
�。┢渌麆趧�(dòng)不合規(guī)情形
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題十三 保險(xiǎn)
一、審閱文件清單
二、訪談清單
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┕臼欠裥枰U納強(qiáng)制保險(xiǎn)
�。ǘC(jī)動(dòng)車(chē)交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)
�。ㄈ┌踩a(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題十四 訴訟、仲裁及行政處罰
一、審閱文件清單
二、訪談清單
三、主要法律問(wèn)題
（一）公司債權(quán)超過(guò)訴訟時(shí)效，面臨喪失勝訴權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)
（二）目標(biāo)公司作為發(fā)行人或掛牌主體是否存在重大違法行為
�。ㄈ┕具`反重大合同面臨訴訟風(fēng)險(xiǎn)
�。ㄋ模┕厩謾�(quán)行為面臨訴訟風(fēng)險(xiǎn)
�。ㄎ澹┬姓幜P中的兩年時(shí)效問(wèn)題
相關(guān)規(guī)定
專(zhuān)題十五 外商投資企業(yè)的特殊規(guī)定
一、審閱文件清單
二、訪談清單
（一）股東
�。ǘ┙�(jīng)營(yíng)范圍及設(shè)立、變更
�。ㄈ┩顿Y總額和注冊(cè)資本
（四）出資比例
�。ㄎ澹┙M織形式和組織機(jī)構(gòu)
（六）股權(quán)變更
�。ㄆ撸⿲�(duì)外投資
三、主要法律問(wèn)題
�。ㄒ唬┕蓶|
（二）經(jīng)營(yíng)范圍及設(shè)立、變更
（三）投資總額和注冊(cè)資本
�。ㄋ模┏鲑Y比例
（五）組織形式和組織機(jī)構(gòu)
�。┕蓹�(quán)變更
（七）對(duì)外投資
相關(guān)規(guī)定
附錄1：法律盡職調(diào)查清單范本
附錄2：法律盡職調(diào)查報(bào)告范本
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