[ 李博宇 ]——(2001-6-5) / 已閱22330次
美國的經(jīng)濟犯罪和打?qū)Σ邠?br>
近日，公安部有關(guān)部門對美國的經(jīng)濟犯罪及執(zhí)法情況進行了考察�？疾靾F聽取了美國專家介紹美國的司法體制以及美國的經(jīng)濟犯罪情況；先后與美國特工局、聯(lián)邦調(diào)查局、國稅局、海關(guān)總署、金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)等聯(lián)邦執(zhí)法機構(gòu)進行了交流；同時，與國務(wù)院、財政部高級官員進行了會晤，就中美開展執(zhí)法合作等有關(guān)問題進行了溝通和討論。
一、美國經(jīng)濟犯罪的主要特點及執(zhí)法機構(gòu)
美國經(jīng)濟犯罪的種類十分廣泛，主要側(cè)重在以下幾個方面：金融犯罪、涉稅犯罪、洗錢犯罪、偽造貨幣犯罪、信用卡犯罪以及侵犯知識產(chǎn)權(quán)方面的犯罪。美國的經(jīng)濟犯罪主要有以下特點：
一是經(jīng)濟犯罪蔓延趨勢很快，造成損失巨大。低風險、高回報使得經(jīng)濟犯罪不斷蔓延，成為美國一大社會問題。據(jù)美國官方估計，僅侵犯知識產(chǎn)權(quán)的犯罪使美國在全球范圍內(nèi)損失一萬億美元。1999年因支票犯罪造成的損失高達170億美元。
二是金融犯罪的國際化以及犯罪方式的高科技化和專業(yè)化趨勢日益明顯。由于金融行業(yè)和記錄活動具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開始就具有智能犯罪的特點。據(jù)美國聯(lián)邦調(diào)查局介紹，美國目前金融犯罪主要分為三類，一是利用網(wǎng)上銀行進行詐騙；二是盜取他人的身份資料或偽造他人身份資料詐騙金融機構(gòu)；三是使用假支票、假信用卡詐騙。1999年年底，全美只有350家銀行提供網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，但目前已增加到1250家，開設(shè)網(wǎng)上交易，使貸款手續(xù)十分簡便，但核查起來十分困難。隨之帶來了不少的犯罪問題。這些犯罪成本十分低廉，用700美元就可以在市場上毫無困難地購買到制作假身份證、假信用卡的機器設(shè)備。目前在互聯(lián)網(wǎng)上盜取他人身份信息資料的情況十分嚴重，為遏制此類犯罪，美國將竊取個人身份資料的行為定為犯罪。電子和信息技術(shù)革命在給社會帶來便捷的同時，也為非法活動創(chuàng)造了機會，數(shù)據(jù)可以被篡改或破壞，安全系統(tǒng)可以被變換，偷竊的信用卡和長途電話賬戶可以瞬間傳遞到全球各地，轉(zhuǎn)移資金只需幾秒鐘就可以完成。美國政府為加大打擊力度，在聯(lián)邦和地方執(zhí)法機構(gòu)設(shè)立了專門隊伍，聯(lián)邦調(diào)查局還建立了互聯(lián)網(wǎng)投訴中心，在網(wǎng)上受理案件。
三是洗錢犯罪嚴重。根據(jù)美國有關(guān)方面統(tǒng)計，洗錢所占用的資金約為美國國民生產(chǎn)總值的2％至5％，對社會危害十分嚴重。為打擊此類犯罪，1986年美國國會通過反洗錢法———《銀行保密法》，將130多種能夠產(chǎn)生收益的犯罪列入洗錢的范圍，從重處罰。特工局、聯(lián)邦調(diào)查局、國稅局、海關(guān)總署、緝毒局、郵政局、煙酒火器局、移民局等均對洗錢案件具有管轄權(quán)，上述執(zhí)法機構(gòu)根據(jù)對其洗錢行為的上游犯罪的管轄權(quán)來確定對洗錢案件的管轄。并要求銀行及其他金融機構(gòu)、零售商將一萬美元以上現(xiàn)金交易往來情況進行報告，要求當事人填寫法定表格，使調(diào)查人員可以進行資金追蹤，從而提高控制洗錢犯罪的能力。
四是假幣犯罪突出。據(jù)統(tǒng)計，全球流通的美元，有萬分之三是假幣，給美國的經(jīng)濟造成了嚴重威脅，特別是在假幣犯罪中，集團犯罪尤為突出。
美國是一個聯(lián)邦制國家，有50個州。按美國憲法規(guī)定，一部分立法權(quán)由聯(lián)邦行使，一部分由州行使，美國司法體系的最大特點就是各州的刑事司法制度各不相同。各州有權(quán)并且有責任建立和管理本州的刑事司法體系，其中包括犯罪界定和懲罰犯罪行為。
美國的執(zhí)法機構(gòu)在案件處理上存在著多重管轄問題。一個案件往往由多個警察部門參與調(diào)查，特別是經(jīng)濟犯罪大多觸犯了聯(lián)邦法律。但聯(lián)邦執(zhí)法機構(gòu)在管轄上也有重復(fù)情況（如信用卡、偽造、詐騙、洗錢等），幾個部門都可以管轄。但由于許多違反聯(lián)邦法律的案件同時也觸犯了州法律，所以也可以在州法庭處理。這些機構(gòu)的權(quán)限由立法加以限定，盡管有重疊，但還是運用自如。
美國聯(lián)邦調(diào)查局有2500名特工從事涉及金融詐騙、政府性詐騙、公務(wù)員貪污、洗錢犯罪和其他經(jīng)濟犯罪的調(diào)查。金融詐騙調(diào)查主要針對聯(lián)邦政府擔保和管理的金融機構(gòu)或與其相關(guān)的詐騙、貪污行為。政府性詐騙調(diào)查主要處理涉及聯(lián)邦政府資助項目的欺詐行為，包括違反環(huán)境保護和反壟斷法的犯罪行為。公務(wù)員貪污的調(diào)查則是處理聯(lián)邦、州的地方官員的系統(tǒng)性貪污行為。其他經(jīng)濟犯罪調(diào)查則是指處理發(fā)生在國內(nèi)外金融組織內(nèi)的犯罪行為。違反國內(nèi)稅收法律的犯罪以及相關(guān)的財產(chǎn)犯罪、洗錢犯罪、涉稅犯罪均由美國國稅局下屬的刑事調(diào)查局負責，該局在全美有3000名特工，分為六個大區(qū)，下設(shè)34個分局，實行垂直管理。刑事調(diào)查局是惟一可不受限制查詢納稅申報和貨幣交易報告制度的執(zhí)法機構(gòu)。
美國特工局主要負責假幣犯罪、信用卡、支票、ATM詐騙、偽造犯罪。
美國海關(guān)總署下設(shè)刑事調(diào)查局，在全美有20個分局，下設(shè)114個辦事處，有2700名特工。主要負責涉及海關(guān)監(jiān)管區(qū)域內(nèi)有關(guān)毒品、走私、洗錢等犯罪案件的調(diào)查。
二、打擊經(jīng)濟犯罪的經(jīng)驗
美國在打擊經(jīng)濟犯罪方面有著比較完善的法律體系和執(zhí)法體制。
（一）美國執(zhí)法機構(gòu)高度重視情報信息工作。他們強調(diào)，打擊經(jīng)濟犯罪的關(guān)鍵在于情報，因而十分重視情報的搜集、匯總、積累、分析和使用。聯(lián)邦調(diào)查局于1967年建立的國家犯罪信息中心擁有全國性網(wǎng)絡(luò)，該系統(tǒng)目前擁有的成員遍及全美50個州及特區(qū)、并與加拿大刑事執(zhí)法機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)。全天候滿足執(zhí)法機構(gòu)對重要信息的需要。該系統(tǒng)主要提供失蹤人員和罪犯信息計算機檢索，包括通緝、失蹤人口和不明身份者的登記情況。被盜或犯罪車輛及零部件等。失竊牌照，追繳槍支，被盜船只、證券和其他物品，犯罪記錄及指紋檔案、票據(jù)檔案等。美國國家犯罪信息中心的成功運作取決于聯(lián)邦調(diào)查局、州和地方各級刑事司法機構(gòu)的密切合作。
國家犯罪信息中心用戶可通過地方和州級的計算機系統(tǒng)進入該中心，可在數(shù)秒鐘內(nèi)得到答復(fù)，從而提高工作效率。據(jù)統(tǒng)計，該信息系統(tǒng)每天的查詢數(shù)量達100萬次。
美國財政部所屬的金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FINCEN）是一個龐大的金融數(shù)據(jù)庫，它與全美各大銀行及其它金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)庫、金融監(jiān)管機構(gòu)的數(shù)據(jù)庫聯(lián)網(wǎng)。該信息庫由金融信息庫、商業(yè)信息庫、執(zhí)法部門信息庫三部分組成。金融信息庫資料來源于《銀行保密法》要求填寫的各種金融交易的報告，包括現(xiàn)金交易報告、國際現(xiàn)金與貨幣匯款報告、賭場交易報告、外國銀行轉(zhuǎn)匯款報告。商業(yè)信息庫是由各類零售商建立的有關(guān)購買資產(chǎn)所有人的信息資料。FINCEN并與各個聯(lián)邦、地方執(zhí)法機構(gòu)達成信息共享協(xié)議，能夠互相進行信息間的溝通與交換。通過該網(wǎng)絡(luò)，調(diào)查人員能在幾分鐘內(nèi)找到某個人的金融機構(gòu)、商業(yè)合同、雇主姓名、資產(chǎn)數(shù)額等信息。這些數(shù)據(jù)經(jīng)過分析和整理，就可以勾畫出被調(diào)查對象所進行的金融和商業(yè)交易的清晰脈絡(luò)，從而為調(diào)查提供線索。
另外相關(guān)的執(zhí)法機構(gòu)也有相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫。國稅局的底特律信息中心儲存了全美所有的貨幣交易報告，供執(zhí)法機構(gòu)檢索。海關(guān)、特工局以及其他州、地方執(zhí)法機構(gòu)也都有自己的情報信息系統(tǒng)。這些不同的信息雖分散在不同的部門，但是，執(zhí)法機構(gòu)在信息共享與交流方面的合作十分密切，因此十分高效。
（二）美國的金融防范新體系較為完善。美國80年代儲貸危機爆發(fā)后，國會頒布了一系列法律，加大了對銀行欺詐犯罪的處罰力度。特別是1987年頒布的《聯(lián)邦量刑指南》，使聯(lián)邦法官在適用法律、決定量刑上的自由裁量權(quán)被大大地加以限制。量刑的決定因素是犯罪活動所涉及的金額多少。1989年又頒布了著名的《金融機構(gòu)恢復(fù)和執(zhí)行法案》。這一法案主要是針對金融機構(gòu)內(nèi)部人員犯罪的。根據(jù)這一方案，由政府撥款6000萬美元，用于充實調(diào)查和稽查機構(gòu)，并設(shè)立專門的部門負責調(diào)查起訴此類案件。面對日益嚴重的金融犯罪活動，各個執(zhí)法和監(jiān)管部門認識到僅從立法上加大懲處力度是不夠的，逐步從事后懲罰轉(zhuǎn)到事前預(yù)防上來。1996年，美國財政部、聯(lián)邦儲備委員會、聯(lián)邦存款保險公司等五家負責銀行監(jiān)管的機構(gòu)頒布了一項規(guī)則，要求各個銀行對于有經(jīng)濟犯罪嫌疑的活動進行報告，由美國財政部的“金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)”匯總，然后它根據(jù)不同情況，分發(fā)給不同的執(zhí)法機構(gòu)處理。但這一規(guī)則并不適用于那些銀行內(nèi)部人員的欺詐和犯罪活動，為此，美國貨幣管理局設(shè)計并實施了“迅速執(zhí)行計劃”。如果某一行為是因銀行內(nèi)部的職員、管理人員、董事、大股東實施，并確有大量材料表明該行為已達到犯罪程度，那么貨幣管制局就可以提起指控，要求上述人員歸還不法財產(chǎn)；或者，如果上述人員承認對某一犯罪負有責任，銀行遭受的損失在5000美元以上，而檢察官又沒有提起指控，美國貨幣管制局也可采取上述措施。
同時，執(zhí)法機構(gòu)還重視與各金融機構(gòu)之間的交流與合作。為這些機構(gòu)舉辦防詐騙培訓(xùn)班，經(jīng)常與大學、研究機構(gòu)、學者、金融機構(gòu)內(nèi)部的調(diào)查人員共同舉辦專業(yè)研討會，共同研究探索打擊和預(yù)防犯罪措施。完善銀行內(nèi)部的管理機制，從而減少犯罪的發(fā)生。
（三）執(zhí)法協(xié)調(diào)工作十分順暢，有關(guān)執(zhí)法機構(gòu)各司其職，協(xié)同配合。美國的司法體制分散，聯(lián)邦與州有各自的法律體系，執(zhí)法機構(gòu)各不隸屬但卻合作良好。其合作的方式主要是通過簽訂協(xié)議的方式保證有效合作，不但約定執(zhí)法合作項目，對追繳贓款的分享也有明確規(guī)定。美國警察機構(gòu)也是非常分散，但各執(zhí)法部門之間的合作能夠做到互相尊重，提倡敬業(yè)精神和合作，并形成了良好的職業(yè)習慣。對跨區(qū)域犯罪的調(diào)查，辦案方要主動與當?shù)鼐鞕C構(gòu)聯(lián)絡(luò)，請求支持，對于跨州的案件，要經(jīng)過聯(lián)邦執(zhí)法機構(gòu)協(xié)調(diào)。執(zhí)法部門在辦理大要案件時，也采取類似我國的專案組的方式，有關(guān)部門派人參與聯(lián)合辦案，保障了執(zhí)法工作的順利開展。這種復(fù)雜分散的執(zhí)法體制比較適合美國的特點，對一些經(jīng)濟犯罪，比如洗錢、信用卡犯罪，金融欺詐等由多個執(zhí)法部門管轄，互有交叉，有利于互相監(jiān)督和制約，從而有效地防止了壟斷和腐敗的發(fā)生。
（四）美國有統(tǒng)一的犯罪報告。美國統(tǒng)一的犯罪報告是一項全國性的犯罪數(shù)據(jù)統(tǒng)計報告，它包括全美17000個各級執(zhí)法機構(gòu)的報案情況。美國聯(lián)邦調(diào)查局對執(zhí)法機構(gòu)掌握的犯罪情況進行統(tǒng)計，所有的執(zhí)法部門有責任每月向聯(lián)邦調(diào)查局寫出統(tǒng)一犯罪報告。由聯(lián)邦調(diào)查局匯總，并予以公布。這一報告的宗旨是做一份可靠的犯罪統(tǒng)計以供美國執(zhí)法機構(gòu)的運作管理。多年來，其數(shù)據(jù)已成為美國國內(nèi)主要的社會參考數(shù)據(jù)。這個統(tǒng)一的報告，較準確反映出社會的治安狀況和犯罪趨勢，對執(zhí)法機構(gòu)的活動也是一種監(jiān)督。
（編輯李博宇）
