[ 錢晶晶 ]——(2013-8-21) / 已閱8980次
單位行賄罪與行賄罪除了主體差異之外，在行為客觀方面和主觀方面都具有相似性，所以，主體的認(rèn)定對單位行賄罪和行賄罪的界定具有重要意義。但是，這一點(diǎn)卻往往成為司法實(shí)踐的難題。一方面，單位犯罪中的“單位”的規(guī)定范圍本來就已寬泛，雖然個人為實(shí)施犯罪而設(shè)立的企業(yè)，或者盜用單位名義實(shí)施犯罪，違法所得歸行為人所有的，都不是單位犯罪，但在司法實(shí)踐中對單位犯罪的認(rèn)定本身還是困難重重；另一方面，在當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)成分和經(jīng)營模式還較為復(fù)雜，單位成立后所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)可以適度分離，經(jīng)營方式也多種多樣。因而，在司法實(shí)踐中必須慎重區(qū)別和正確認(rèn)定賄賂行為到底是個人實(shí)施還是單位實(shí)施。
一、特殊經(jīng)營方式下單位行賄罪的界定
涉及單位行賄罪認(rèn)定的幾種特殊經(jīng)營模式一般有：1.借用單位名義。如一些個人建筑隊不具備建筑資質(zhì)或資質(zhì)較低，不能參加項(xiàng)目投標(biāo)，因而“掛靠”在某些具有投標(biāo)資質(zhì)的企業(yè)名下，由后者出面投標(biāo)，待中標(biāo)之后再轉(zhuǎn)給這些個人經(jīng)營，后者按照約定收取“管理費(fèi)”。2.“掛靠”經(jīng)營。當(dāng)前我國的“掛靠”企業(yè)有兩種：一是個人“掛靠”單位，單位收取固定的掛靠費(fèi)。如不具備合法經(jīng)營資格的個人，掛靠到具有經(jīng)營權(quán)的單位，以該單位的名義對外從事營利性活動；二是個人“掛靠”單位，單位除了收取固定的掛靠費(fèi)外，還另外按照經(jīng)營業(yè)績收取一定比例的管理費(fèi)。3.承包經(jīng)營。承包經(jīng)營方式具體情況也有三種：一是個人承包經(jīng)營，發(fā)包單位在被承包單位中沒有出資。二是個人承包經(jīng)營，發(fā)包單位在被承包單位中有部分出資，被承包企業(yè)是發(fā)包企業(yè)的子公司或者分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其資產(chǎn)仍在發(fā)包單位名下，而作為承包人的個人通過承包關(guān)系對備置于分支機(jī)構(gòu)的機(jī)器設(shè)備等財產(chǎn)享有使用權(quán)，但承包后分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營資金仍由承包人個人負(fù)責(zé)，發(fā)包單位對該部分機(jī)器設(shè)備不另行收取費(fèi)用。三是名為承包，實(shí)為將單位所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給個人。如企業(yè)將單位資產(chǎn)整體性地轉(zhuǎn)讓給了個人，原單位的獨(dú)立法律人格實(shí)質(zhì)上已經(jīng)終結(jié)，但采用的方式卻是承包形式，個人受讓后仍以原單位名義從事經(jīng)營活動。
對于借用單位名義或者掛靠單位經(jīng)營情況下所發(fā)生的行賄行為，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)單位行賄罪的構(gòu)成要件來認(rèn)定，即是否為了本單位的不正當(dāng)利益并由單位實(shí)施行賄行為。在一般情況下，如果被借用或者掛靠單位對私人企業(yè)的行為并不知情，而私人為了謀取自身的不正當(dāng)利益且違法所得歸自己所有的，則不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位行賄罪。如果私人企業(yè)以被借用資質(zhì)或者掛靠單位的單位名義行賄，而且單位為了追求中標(biāo)后自身能獲得的“管理費(fèi)”的利益而采取支持或默許態(tài)度，則可以認(rèn)定為單位行賄罪。當(dāng)然，如果中標(biāo)以后工程轉(zhuǎn)由私人企業(yè)承包經(jīng)營的，私人為謀取其他利益而行賄的，則與被借用名義或者掛靠的單位無關(guān)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為行賄罪。
對于承包經(jīng)營中的行賄行為，由于承包不改變單位的性質(zhì)，單位承包經(jīng)營中的行賄行為是個人犯罪還是單位犯罪，要判斷是否存在真實(shí)的承包關(guān)系以及被承包單位是否還具有獨(dú)立的法律人格。如果承包僅僅是一種經(jīng)營方式的改變，不改變企業(yè)原有性質(zhì)，那么被承包企業(yè)實(shí)施的犯罪就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪，承包人則應(yīng)作為直接負(fù)責(zé)的主管人員或者直接責(zé)任人員被追究刑事責(zé)任。在此情況下，如果承包人在承包經(jīng)營活動中為了被承包單位利益而進(jìn)行行賄的，應(yīng)認(rèn)定為單位行賄罪。但是，如果名為承包，但實(shí)為將單位所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給個人，原單位的獨(dú)立法律人格實(shí)質(zhì)上已經(jīng)終結(jié)，原單位的實(shí)質(zhì)條件已經(jīng)喪失，因此被承包企業(yè)無論在經(jīng)濟(jì)形式上還是法律要件上都已經(jīng)不具備單位的特征，也就不能作為單位犯罪主體，故實(shí)施的行賄行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為行賄罪。
二、行賄行為人身份對界定單位行賄罪與行賄罪的影響
單位的行賄故意是一種法律意義上的擬制意志，這種意志的有無，是認(rèn)定單位行賄犯罪的核心要件，也是衡量單位犯罪能力的標(biāo)志。但是，行賄實(shí)行犯的身份不同，則有可能產(chǎn)生行賄罪是由單位實(shí)施還是由個人實(shí)施的差異。
有學(xué)者認(rèn)為，法定代表人（或負(fù)責(zé)人）為單位利益而決定行賄的，雖然行賄行為謀取的利益歸屬于公司，但行賄決定超越了其職權(quán)范圍，屬于法定代表人的個人行為。但是，這種觀點(diǎn)并不妥當(dāng)。法定代表人是法定的公司代表，其行賄決策與其履行職務(wù)是密切相關(guān)的，即行賄與謀取公司利益密不可分。作為行賄所得利益的承受者，單位對行賄行為也理應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。如果按照上述否定論觀點(diǎn)，那么不管是法定代表人、董事會、股東會議或其他負(fù)責(zé)人，其決策范圍在合法范疇上顯然都不包括行賄，因?yàn)槿魏畏珊凸菊鲁潭疾豢赡苊魑囊?guī)定或授權(quán)董事會或法定代表人可以實(shí)施包括行賄在內(nèi)的犯罪活動。因此，以決策事由是否超越職權(quán)來界定是單位行為還是個人行為，不符合單位犯罪意志的形成機(jī)制。超出職權(quán)的行為只要是與單位、機(jī)關(guān)利益或行為有關(guān)，都可以歸屬于該單位或機(jī)關(guān)。至于決策機(jī)制上的不同，并不是判定的準(zhǔn)繩。法定代表人和董事會、股東會議在決策程序上的差別，僅僅是決策形式、決策機(jī)制、決策權(quán)限的不同，即一人決策和集體決策的區(qū)別，一人決策也是單位意志的形成機(jī)制。因而，法定代表人或負(fù)責(zé)人的職務(wù)行為當(dāng)然屬于單位行為。
此外，有的學(xué)者認(rèn)為單位的一般工作人員超出了職權(quán)范圍，哪怕是為了單位利益實(shí)施的犯罪，也應(yīng)認(rèn)定為個人犯罪。而有的學(xué)者則認(rèn)為單位的業(yè)務(wù)員的行賄行為只有事先得到單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)或者事后得到追認(rèn)，才能認(rèn)定為單位行賄罪。該類案件較多表現(xiàn)為業(yè)務(wù)員在開拓市場過程中，用單位定額發(fā)給的費(fèi)用（如“招待費(fèi)”、“廣告費(fèi)”、“業(yè)務(wù)拓展費(fèi)”等）而行賄。對這類案件，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)要弄清楚單位工作人員的性質(zhì)。判斷單位一般工作人員的某種行為到底是個人行為還是單位行為需要具備兩個條件：一是該行為與單位自身業(yè)務(wù)的相關(guān)性，或稱業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性。如果工作人員是為了自身利益行賄，雖然借著單位的名義，也不應(yīng)認(rèn)定為單位行賄罪；二是該單位成員的違法行為必須是單位自身意志的真實(shí)反映，其最直觀的標(biāo)準(zhǔn)是看其行為客觀上是否代表單位的整體利益。單位自身意志的內(nèi)容，可以從兩個方面判斷：一是單位負(fù)責(zé)人在單位的業(yè)務(wù)活動范圍內(nèi)所作出的決定；二是單位的規(guī)章制度、目標(biāo)、政策、激勵機(jī)制等。之所以將這些情況也作為單位意志的體現(xiàn)，是因?yàn)閱挝灰?guī)章制度、政策、結(jié)構(gòu)等恰是單位人格和意志的具體體現(xiàn)之一。即使一般工作人員濫用自己的權(quán)限行賄，單位、機(jī)關(guān)、高級管理職員對此明知卻不予有效制止，就應(yīng)以單位行賄罪論處。因此，單位事務(wù)的執(zhí)行人（即一般工作人員）在履行職務(wù)行為過程中，如果為了單位利益而行賄的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位行賄罪。
三、“一人公司”單位行賄與行賄的區(qū)分
“一人有限責(zé)任公司”指只有一個自然人股東或者一個法人股東的有限責(zé)任公司，其投資形式表現(xiàn)為公司的股東只有一個法人或一個自然人。當(dāng)一個自然人作為股東的公司實(shí)施行賄行為時，應(yīng)當(dāng)如何區(qū)分單位行賄罪和行賄罪？筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)從行賄目的和不正當(dāng)利益的歸屬兩個方面來進(jìn)行區(qū)分。一人公司行賄行為成立單位行賄罪在主觀上是為了公司的利益，體現(xiàn)的是單位意志。由于一人公司固有的組織結(jié)構(gòu)決定了一人公司的決策者絕大多數(shù)是該公司的投資者或股東，此時單位意志和公司投資者或股東的個人意志是同一重合的。但是也不排除一人公司存在其他的組織形式。例如，由投資者擔(dān)任董事長，而實(shí)際經(jīng)營者擔(dān)任經(jīng)理等，這種情況下的個人意志就必須經(jīng)過公司的議事程序或者決策機(jī)制才能上升為單位意志。如果個人意志沒有經(jīng)過此類程序，而由行賄人自行以單位名義實(shí)施就應(yīng)認(rèn)定為體現(xiàn)個人意志的行賄罪。
在不正當(dāng)利益的歸屬方面，由于一人公司的特殊性在于同一人投資，同一人收益，且多數(shù)一人公司的財務(wù)制度不完善，公司資產(chǎn)和投資人的個人財產(chǎn)相混同，往往造成難以判斷不正當(dāng)利益的歸屬。筆者認(rèn)為，不正當(dāng)利益有無進(jìn)入公司的賬戶是第一個標(biāo)志，如果沒有進(jìn)入公司的賬戶，或者進(jìn)入公司賬戶，但是沒有實(shí)質(zhì)上的參與公司經(jīng)營并且又轉(zhuǎn)為投資人個人所有，即便行賄行為事先體現(xiàn)的是單位意志，也應(yīng)該認(rèn)定為行賄罪。如果行賄既體現(xiàn)了單位意志又是用于公司的業(yè)務(wù)和發(fā)展等，則應(yīng)認(rèn)定為單位行賄罪。
（作者單位：武漢大學(xué)法學(xué)院）
