[ 倪學(xué)偉 ]——(2003-10-15) / 已閱15411次
訴訟主體問(wèn)題
——一個(gè)實(shí)證的分析
倪學(xué)偉
[案情]
原告：防城港務(wù)局。
被告：廣西玉林市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)公司。
1993年3月26日至1995年1月6日，原告與被告屬下玉林地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展公司（下稱(chēng)發(fā)展公司）簽訂17份《卸船出口貨物港口費(fèi)收協(xié)議》，約定原告提供碼頭供發(fā)展公司進(jìn)口貨物，發(fā)展公司依約支付港口費(fèi)用。原告依約履行了義務(wù)，但發(fā)展公司僅支付部分港口費(fèi)用；雙方于1996年12月26日簽訂還款《協(xié)議書(shū)》，約定后者于1997年12月31日前還清拖欠之港口費(fèi)105104.21元。但發(fā)展公司僅還款2萬(wàn)元，尚欠85104.21元。發(fā)展公司現(xiàn)已被玉林市工商局吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。原告請(qǐng)求法院判令被告支付港口費(fèi)85104.21元，并以日5‰的比率支付逾期付款違約金。被告書(shū)面辯稱(chēng)，作為其子公司的發(fā)展公司是具有法人地位的獨(dú)立核算單位，其民事責(zé)任應(yīng)由其獨(dú)立承擔(dān)。
發(fā)展公司前身為玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司，系1989年12月9日由原玉林地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)（下稱(chēng)玉林外經(jīng)委）向國(guó)家工商機(jī)關(guān)注冊(cè)設(shè)立。玉林外經(jīng)委作為開(kāi)辦單位向玉林市工商行政管理局申報(bào)的“企業(yè)法人申請(qǐng)開(kāi)業(yè)登記注冊(cè)書(shū)”中填報(bào)“玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司；經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：國(guó)營(yíng)；注冊(cè)資金50萬(wàn)元；其中固定資產(chǎn)30萬(wàn)元、流動(dòng)資金20萬(wàn)元�！逼涓綀�(bào)經(jīng)玉林地區(qū)行政公署財(cái)政局蓋章確認(rèn)的證明書(shū)，載明：“玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司現(xiàn)有辦公樓530m²，倉(cāng)庫(kù)115 m²，門(mén)市部200m²，招待所460 m²，四幢房屋共1305 m²，價(jià)值30萬(wàn)元作為該公司的固定資產(chǎn)”。玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司由此取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照并從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。但玉林外經(jīng)委始終未將上述資信證明申報(bào)的房屋產(chǎn)權(quán)過(guò)戶(hù)至該公司名下。1993年2月5日，該公司更名為發(fā)展公司。1997年12月22日，發(fā)展公司被玉林市工商行政管理局吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
1994年1月21日，玉林外經(jīng)委報(bào)經(jīng)玉林地區(qū)行署批準(zhǔn)，組建玉林地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易（集團(tuán)）公司，與玉林外經(jīng)委合署辦公，實(shí)行兩塊牌子、一套人馬的管理體制。發(fā)展公司成為其緊密層成員，由其負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)展公司國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，發(fā)展公司須按銷(xiāo)售收入的0.5%向其上交管理費(fèi)。1997年12月10日，根據(jù)玉林市委、市政府的有關(guān)文件精神，玉林外經(jīng)委與玉林地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易（集團(tuán)）公司實(shí)行政企分開(kāi)，由原來(lái)的兩塊牌子、一套人馬分立為兩個(gè)各自獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，玉林外經(jīng)委負(fù)責(zé)行政管理，更名為玉林市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作局（下稱(chēng)合作局）；玉林地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易（集團(tuán)）公司更名為廣西玉林市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)公司（即本案被告，下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司），負(fù)責(zé)包括發(fā)展公司在內(nèi)的屬下公司的人事任免、債權(quán)債務(wù)處理等事務(wù)，是這些屬下公司的主管單位。
[審判]
北海海事法院經(jīng)審理認(rèn)為，發(fā)展公司拖欠原告貨運(yùn)港口費(fèi)用的《協(xié)議書(shū)》，系雙方平等自愿基礎(chǔ)上的真實(shí)意思表示，所確認(rèn)的債權(quán)關(guān)系合法有效。發(fā)展公司理應(yīng)按約還款，但其僅償還部分欠款，余款久拖不還，直至被工商部門(mén)依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。作為發(fā)展公司原開(kāi)辦單位和上級(jí)主管單位的集團(tuán)公司未對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算和清償其債務(wù)，集團(tuán)公司依法應(yīng)作為被告承擔(dān)民事責(zé)任。
玉林外經(jīng)委在開(kāi)辦、設(shè)立發(fā)展公司的前身玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司之時(shí)及其后，未將以固定資產(chǎn)出資的30萬(wàn)元房屋過(guò)戶(hù)至玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司或其后的發(fā)展公司名下，屬虛假出資。依最高法院法復(fù)[1994]4號(hào)《關(guān)于企業(yè)開(kāi)辦的企業(yè)被撤銷(xiāo)或者歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題的批復(fù)》第一條第二項(xiàng)“企業(yè)開(kāi)辦的企業(yè)已經(jīng)領(lǐng)取了《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，其實(shí)際投入的自有資金雖與注冊(cè)資金不符，但達(dá)到了《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第十五條第（七）項(xiàng)或其他有關(guān)法規(guī)規(guī)定的數(shù)額，并且具備了企業(yè)法人其他條件的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其具有法人資格。但如果該企業(yè)被撤銷(xiāo)或者歇業(yè)后，其財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的，開(kāi)辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)在該企業(yè)實(shí)際投入的自有資金與注冊(cè)資金差額范圍內(nèi)承擔(dān)民事責(zé)任”之規(guī)定，玉林外經(jīng)委應(yīng)在虛假出資30萬(wàn)元額度內(nèi)承擔(dān)玉林地區(qū)外貿(mào)開(kāi)發(fā)公司或其后的發(fā)展公司所負(fù)之民事責(zé)任。玉林外經(jīng)委現(xiàn)已分立為合作局和集團(tuán)公司兩個(gè)實(shí)體單位，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第四十四條第二款“企業(yè)法人分立、合并，它的權(quán)利和義務(wù)由變更后的法人享有和承擔(dān)”的規(guī)定，合作局和集團(tuán)公司應(yīng)共同承擔(dān)玉林外經(jīng)委對(duì)發(fā)展公司30萬(wàn)元額度內(nèi)的民事責(zé)任。原告選擇集團(tuán)公司作為被告，要求其承擔(dān)清償債務(wù)的責(zé)任，而放棄對(duì)合作局追償?shù)臋?quán)利，此乃原告根據(jù)意思自治原則對(duì)其民事權(quán)利的處分，符合法律規(guī)定。故，原告將身為主管和開(kāi)辦單位的集團(tuán)公司列為被告合理合法，請(qǐng)求判令其償還發(fā)展公司債務(wù)數(shù)額在玉林外經(jīng)委虛假出資額度內(nèi)，未損害集團(tuán)公司合法權(quán)益，應(yīng)予支持，但《協(xié)議書(shū)》關(guān)于逾期付款違約金為日5‰的約定于法無(wú)據(jù)，不予保護(hù)。
北海海事法院依照《中華人民共和國(guó)民法通則》第四十七條、第八十四條、第一百零八條和《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百三十條的規(guī)定，作出如下判決：
被告廣西玉林市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)公司給付原告防城港務(wù)局港口費(fèi)85104.21元及逾期付款違約金（自1995年1月6日至1996年4月29日按日萬(wàn)分之三計(jì)；自1996年4月30日至判決之日按日萬(wàn)分之四計(jì)），于判決生效之日起10內(nèi)清償。
案件受理費(fèi)3063元，由被告負(fù)擔(dān)。
宣判后，雙方均未上訴。
[評(píng)析]
本案所涉及的實(shí)體問(wèn)題，即債權(quán)債務(wù)糾紛，事實(shí)清楚，證據(jù)充分，在此不作探討。北海海事法院將投入注冊(cè)資金不到位的開(kāi)辦單位列為被告，并判定其在虛假出資范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，無(wú)疑是正確的。問(wèn)題在于，欠債企業(yè)發(fā)展公司被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，如何確定訴訟主體？即被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的發(fā)展公司在注銷(xiāo)前未列為被告，是否屬于漏列被告的疏漏？進(jìn)一步說(shuō)，被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)在注銷(xiāo)前是否還具備主體資格？對(duì)此問(wèn)題的回答是肯定的，理由如下：
企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照與企業(yè)的消滅（被注銷(xiāo)）是完全不同的概念，應(yīng)予區(qū)別。企業(yè)消滅是指企業(yè)喪失民事權(quán)利能力和民事行為能力，失去民事實(shí)體與程序主體資格的法律事實(shí)。企業(yè)消滅須經(jīng)兩個(gè)法定程序，即企業(yè)消滅事由的出現(xiàn)和企業(yè)的清算與注銷(xiāo)。
企業(yè)消滅事由的出現(xiàn)，是企業(yè)消滅的第一個(gè)法定程序，但并非消滅事由一出現(xiàn)，企業(yè)就立即消滅�！吨腥A人民共和國(guó)民法通則》第四十條規(guī)定：“法人終止，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，停止清算范圍外的活動(dòng)�！北緱l用反對(duì)解釋方法應(yīng)解釋為：“不經(jīng)清算，法人不得消滅”。企業(yè)消滅事由出現(xiàn)后，企業(yè)的民事行為能力和訴訟行為能力即受到較大的限制，即法律規(guī)定的“法人終止，應(yīng)當(dāng)……停止清算范圍外的活動(dòng)”，企業(yè)不得從事新的民事活動(dòng)和其他活動(dòng)，只能進(jìn)入企業(yè)消滅的下一程序——清算與注銷(xiāo)。根據(jù)《民法通則》第四十五條的規(guī)定，企業(yè)消滅事由有四：①法人依法被撤銷(xiāo)，即包括了被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的情況；②法人解散；③依法宣告破產(chǎn)；④其他事由。
企業(yè)消滅事由出現(xiàn)后，就不能再進(jìn)行新的民事活動(dòng)和其他活動(dòng)，只能進(jìn)行企業(yè)清算，進(jìn)入法人清算與注銷(xiāo)程序�！睹穹ㄍ▌t》第四十七條規(guī)定：“企業(yè)法人解散，應(yīng)當(dāng)成立清算組織，進(jìn)行清算�！钡谒氖鶙l規(guī)定：“企業(yè)法人終止，應(yīng)當(dāng)向登記機(jī)關(guān)辦理注銷(xiāo)登記并公告。”這是法律的強(qiáng)制性規(guī)定，是企業(yè)最終消滅的必經(jīng)程序，未經(jīng)此程序，不得消滅。在清算目的范圍內(nèi)，該企業(yè)擁有法人資格，其所為的一切清算目的范圍內(nèi)的行為（法人消滅事由出現(xiàn)后的訴訟行為，無(wú)論是作為原告還是作為被告，顯然都是清算目的范圍內(nèi)的行為），是該企業(yè)的正當(dāng)行為，且是必須的、義務(wù)性的行為。也就是說(shuō)，清理債權(quán)債務(wù)、收回債權(quán)、償還債務(wù)以及到法院起訴、應(yīng)訴，這是清算階段的主要工作，被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)有責(zé)任必須完成。如果從法律上否認(rèn)這種企業(yè)的適格當(dāng)事人資格，無(wú)權(quán)起訴、應(yīng)訴，從而喪失通過(guò)國(guó)家審判權(quán)對(duì)收回債權(quán)的保護(hù)，那么它又如何去完成清算階段的這些工作呢？所以，無(wú)論是從《民法通則》、《民事訴訟法》的規(guī)定，還是從一般法理精神，抑或是從公平、公正的理念以及法律應(yīng)有的周延考察，企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照后、清算注銷(xiāo)前，都應(yīng)當(dāng)是適格當(dāng)事人。
清算完畢后，應(yīng)由清算人或清算組織向登記機(jī)關(guān)辦理注銷(xiāo)登記并公告，經(jīng)注銷(xiāo)登記并公告后，企業(yè)即消滅。
綜上所述，企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，只是其消滅的事由之一，并不是企業(yè)消滅本身。被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，企業(yè)仍然存在，只是不能為新的民事活動(dòng)或其他活動(dòng)，只能進(jìn)行清算（因其債權(quán)債務(wù)而進(jìn)行的訴訟活動(dòng)當(dāng)屬清算之列）和辦理注銷(xiāo)登記。亦即在本案中發(fā)展公司盡管已被吊銷(xiāo)了營(yíng)業(yè)執(zhí)照，但因未辦理清算和注銷(xiāo)手續(xù)，因而在法律上是存在的，應(yīng)將其列為適格的被告。原告起訴時(shí)未將發(fā)展公司列為被告，法院應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百一十九條“必須共同進(jìn)行訴訟的當(dāng)事人沒(méi)有參加訴訟的，人民法院應(yīng)當(dāng)通知其參加訴訟”的規(guī)定，通知發(fā)展公司作為被告參與訴訟。
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