最高人民法院 最高人民檢察院 公安部等

最高人民法院 最高人民檢察院 公安部 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見

關(guān)于印發(fā)《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院、人民檢察院、公安廳（局），解放軍軍事法院、解放軍軍事檢察院，新疆維吾爾自治區(qū)高級(jí)人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院、公安局，中國(guó)證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳專員辦，稽查總隊(duì)：

為全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、中央金融工作會(huì)議精神，依法打擊證券期貨違法犯罪，保障資本市場(chǎng)健康發(fā)展，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合制定了《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》�，F(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。在執(zhí)行中遇到的新情況、新問題，請(qǐng)及時(shí)分別報(bào)告最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。

最高人民法院 最高人民檢察院

公安部 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

2024年4月16日


最高人民法院 最高人民檢察院 公安部 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見


為依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)資本市場(chǎng)秩序，加強(qiáng)行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作，完善執(zhí)法司法部門配合制約機(jī)制，根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，結(jié)合執(zhí)法司法實(shí)踐，制定本意見。

一、總體要求

1．堅(jiān)持零容忍要求，依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法犯罪活動(dòng)。加大查處力度，堅(jiān)持應(yīng)移盡移、當(dāng)捕則捕、該訴則訴，嚴(yán)格控制緩刑適用，加大財(cái)產(chǎn)刑適用和執(zhí)行力度，最大限度追贓挽損，完善全鏈條打擊、全方位追責(zé)體系。正確貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，堅(jiān)持“嚴(yán)”的主基調(diào)，依法認(rèn)定從寬情節(jié)，實(shí)現(xiàn)政治效果、法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。

2．加強(qiáng)工作協(xié)同，形成工作合力。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持分工負(fù)責(zé)、互相配合、互相制約，健全完善工作機(jī)制，切實(shí)強(qiáng)化證券期貨刑事案件的移送、偵查、起訴和審判工作，堅(jiān)持以審判為中心，不斷強(qiáng)化證據(jù)和程序意識(shí)，有效加強(qiáng)法律監(jiān)督，確保嚴(yán)格執(zhí)法，公正司法。要堅(jiān)持統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮各部門職能作用，將依法辦案與防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。

3．凝聚執(zhí)法司法共識(shí)，提升專業(yè)化水平。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過聯(lián)合制定規(guī)范性文件、聯(lián)合發(fā)布典型案例等方式，明確執(zhí)法辦案標(biāo)準(zhǔn)和政策把握尺度，統(tǒng)一法律理解與適用。優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置，加強(qiáng)辦案基地、審判基地建設(shè)，充實(shí)一線辦案力量。加強(qiáng)執(zhí)法司法隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)，提升專業(yè)化水平。

二、行政執(zhí)法與刑事司法的銜接

4．證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪依法需要追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)移送。移送案件時(shí)應(yīng)當(dāng)附有以下材料：移送書、涉案物品清單以及證據(jù)材料，已經(jīng)作出行政處罰決定或者市場(chǎng)禁入決定的，應(yīng)當(dāng)附有行政處罰決定書、市場(chǎng)禁入決定書等。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將移送書、行政處罰決定書、市場(chǎng)禁入決定書抄送同級(jí)人民檢察院。人民檢察院依法對(duì)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)移送案件活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。

5．公安機(jī)關(guān)對(duì)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)移送的案件，認(rèn)為有犯罪事實(shí)需要追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)立案。上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定管轄或者書面通知立案的，應(yīng)當(dāng)在要求的期限內(nèi)立案。公安機(jī)關(guān)決定不予立案的，證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)復(fù)議，人民檢察院依法對(duì)公安機(jī)關(guān)立案活動(dòng)和偵查活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。

6．公安機(jī)關(guān)決定不予立案或者撤銷案件、人民檢察院決定不起訴、人民法院判決無罪或者免予刑事處罰，有證據(jù)證明存在證券期貨違法行為，根據(jù)證券期貨法律法規(guī)需要給予涉案人員行政處罰、沒收違法所得、市場(chǎng)禁入等處理的，應(yīng)當(dāng)在作出決定、判決的一個(gè)月內(nèi)提出意見并附生效法律文書、證據(jù)材料、處理根據(jù)，按照下列情形移送證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)處理：

（1）案件系中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)移送公安部的，由地方公安機(jī)關(guān)層報(bào)公安部移送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)依法處理，或者由地方人民檢察院、人民法院移送原負(fù)責(zé)相關(guān)案件調(diào)查的證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法處理。

（2）案件系省級(jí)及以下公安機(jī)關(guān)自行受理的，由省級(jí)公安機(jī)關(guān)，或者作出決定的人民檢察院、人民法院移送本地證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法處理。

證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將處理情況及時(shí)向移送案件的公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院書面通報(bào)并附相關(guān)法律文書。

三、刑事案件的管轄

7．證券期貨犯罪的第一審案件由中級(jí)人民法院管轄，同級(jí)人民檢察院負(fù)責(zé)提起公訴，地（市）級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)立案?jìng)刹椤?br>
8．幾個(gè)公安機(jī)關(guān)都有權(quán)管轄的證券期貨犯罪案件，由最初受理的公安機(jī)關(guān)管轄，必要時(shí)可以移送主要犯罪地的公安機(jī)關(guān)管轄。如果由犯罪嫌疑人居住地的公安機(jī)關(guān)管轄更為適宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機(jī)關(guān)管轄。發(fā)生爭(zhēng)議的協(xié)商解決，協(xié)商不成的由共同的上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定管轄。

9．證券期貨犯罪的犯罪地，包括以下情形：證券期貨賬戶及保證金賬戶開立地；交易申報(bào)指令發(fā)出地、撮合成交地；交易資金劃轉(zhuǎn)指令發(fā)出地；交易證券期貨品種掛牌上市的證券期貨交易場(chǎng)所所在地、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)所在地；交易指令、內(nèi)幕信息的傳出地、接收地；隱瞞重要事實(shí)或者虛假的發(fā)行文件、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等信息披露文件的虛假信息編制地、文件編寫和申報(bào)地、注冊(cè)審核地，不按規(guī)定披露信息的隱瞞行為發(fā)生地；犯罪所得的實(shí)際取得地、藏匿地、轉(zhuǎn)移地、使用地、銷售地；承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)、保薦等職責(zé)的中介組織提供中介服務(wù)所在地。

10．居住地包括戶籍所在地、經(jīng)常居住地。單位登記的住所地為其居住地，主要營(yíng)業(yè)地或者主要辦事機(jī)構(gòu)所在地與登記的住所地不一致的，主要營(yíng)業(yè)地或者主要辦事機(jī)構(gòu)所在地為其居住地。

11．具有下列情形之一的，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)可以在職責(zé)范圍內(nèi)并案處理：

（1）一人犯數(shù)罪的；

（2）共同犯罪的；

（3）共同犯罪的犯罪嫌疑人、被告人還實(shí)施其他犯罪的；

（4）多個(gè)犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施的犯罪存在關(guān)聯(lián)，并案處理有利于查明案件事實(shí)的。

12．上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定下級(jí)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣�，需要逮捕犯罪嫌疑人的，由偵查該案件的公安機(jī)關(guān)提請(qǐng)同級(jí)人民檢察院審查批準(zhǔn)，同級(jí)人民檢察院應(yīng)當(dāng)受理。

公安機(jī)關(guān)偵查終結(jié)移送審查起訴，同級(jí)人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為需要指定審判管轄或者移送其他人民檢察院起訴的，按照有關(guān)規(guī)定辦理。

13．充分發(fā)揮辦案基地、審判基地專業(yè)化辦案優(yōu)勢(shì)。加大向證券期貨犯罪辦案基地交辦案件的力度，依法對(duì)證券期貨犯罪案件適當(dāng)集中管轄。對(duì)于由犯罪地或者犯罪嫌疑人、被告人居住地以外的司法機(jī)關(guān)管轄更為適宜的，原則上指定辦案基地、審判基地公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院偵查、起訴、審判。公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院的辦案基地、審判基地所在地一致的，適當(dāng)簡(jiǎn)化各環(huán)節(jié)指定管轄的辦理手續(xù)，加快辦理進(jìn)度。

四、證據(jù)的收集、審查與運(yùn)用

14．證券期貨違法犯罪行為具有專業(yè)、隱蔽的特征，為揭露證實(shí)違法犯罪，對(duì)可以用于證明案件事實(shí)的證據(jù)應(yīng)當(dāng)做到“應(yīng)收集盡收集、盡早收集”。在偵查證券期貨犯罪案件時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人另有其他罪行的，除依法移交有管轄權(quán)的部門處理以外，應(yīng)當(dāng)一并進(jìn)行全面?zhèn)刹槿∽C。

15．注重收集提取物證、書證、電子數(shù)據(jù)等客觀證據(jù)。收集提取電子數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)遵守法定程序、遵循有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，保證電子數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性。

證券交易場(chǎng)所、期貨交易場(chǎng)所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨保證金監(jiān)控機(jī)構(gòu)以及證券公司、期貨公司留存的證券期貨委托記錄、交易記錄、交易終端設(shè)備信息和登記存管結(jié)算資料等電子數(shù)據(jù)，調(diào)取時(shí)應(yīng)當(dāng)以電子光盤或者其他載體復(fù)制原始數(shù)據(jù)，附制作方法、制作時(shí)間、制作人、完整性校驗(yàn)值等說明，并由制作人和原始電子數(shù)據(jù)持有人簽名或蓋章。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人在證券交易場(chǎng)所的網(wǎng)站和符合證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定條件的媒體發(fā)布的信息披露公告，其打印件或者據(jù)此制作的電子光盤、其他載體，經(jīng)核對(duì)無誤并附來源、制作人、制作時(shí)間、制作地點(diǎn)等說明的，可以作為刑事證據(jù)使用。

16．證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)在行政執(zhí)法中，雖未能調(diào)取到直接證明證券期貨違法行為的證據(jù)，但其他證據(jù)高度關(guān)聯(lián)、相互印證，形成證據(jù)鏈條的，可以根據(jù)明顯優(yōu)勢(shì)證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)綜合認(rèn)定違法事實(shí)。

公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院辦理證券期貨犯罪案件，應(yīng)當(dāng)做到犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分。沒有犯罪嫌疑人、被告人供述，證據(jù)確實(shí)、充分的，可以認(rèn)定案件事實(shí)。

辦理涉眾型證券期貨違法犯罪案件，因客觀條件限制無法逐一收集言詞證據(jù)的，可以根據(jù)已依法收集并查證屬實(shí)的客觀證據(jù)、言詞證據(jù)，綜合認(rèn)定資金數(shù)額、損失數(shù)額等犯罪事實(shí)。

17．行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法和查辦案件過程中收集的物證、書證、視聽資料、電子數(shù)據(jù)等客觀性證據(jù)材料，經(jīng)法定程序查證屬實(shí)且收集程序符合有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的，在刑事訴訟程序中可以作為定案的根據(jù)。

18．公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院可以就案件涉及的證券期貨專業(yè)問題，商請(qǐng)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具專業(yè)認(rèn)定意見，作為認(rèn)定案件事實(shí)的參考。證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出行政處罰的案件，進(jìn)入刑事訴訟程序后主要事實(shí)和證據(jù)沒有發(fā)生重大變化的，公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院可以參考行政處罰決定的認(rèn)定意見。

出具專業(yè)認(rèn)定意見不是辦理證券期貨刑事案件的必經(jīng)程序。公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定案件事實(shí)的性質(zhì)，沒有專業(yè)認(rèn)定意見的，不影響案件的偵查終結(jié)、提起公訴和作出判決。

五、堅(jiān)持依法從嚴(yán)打擊

19．深刻認(rèn)識(shí)證券期貨犯罪對(duì)金融管理秩序和金融安全的嚴(yán)重危害，堅(jiān)持依法從嚴(yán)懲處，充分發(fā)揮刑罰的懲治和預(yù)防功能。對(duì)具有不如實(shí)供述罪行或者以各種方式阻礙辦案工作，拒不退繳贓款贓物或者將贓款贓物用于非法活動(dòng)，非法獲利特別巨大，多次實(shí)施證券期貨違法犯罪，造成上市公司退市、投資人遭受重大損失、可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重危害金融安全等惡劣社會(huì)影響或者嚴(yán)重危害后果等情形的犯罪嫌疑人、被告人，一般不適用相對(duì)不起訴、免予刑事處罰和緩刑。

20．依法從嚴(yán)從快從重查處財(cái)務(wù)造假、侵占上市公司資產(chǎn)、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)和證券欺詐等違法犯罪案件。證券發(fā)行人、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、金融從業(yè)人員等實(shí)施證券期貨違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法從嚴(yán)懲處。全鏈條打擊為財(cái)務(wù)造假行為提供虛假證明文件、金融票證等的中介組織、金融機(jī)構(gòu)，為內(nèi)幕交易、操縱證券期貨市場(chǎng)犯罪實(shí)施配資、操盤、薦股等配合行為的職業(yè)團(tuán)伙，與上市公司內(nèi)外勾結(jié)掏空公司資產(chǎn)的外部人員，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。

21．正確貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，做到罰當(dāng)其罪、罪責(zé)刑相適應(yīng)。對(duì)于積極配合調(diào)查、如實(shí)供述犯罪事實(shí)、主動(dòng)退贓退賠、真誠(chéng)認(rèn)罪悔罪的，依法可以從寬處罰；符合認(rèn)罪認(rèn)罰從寬適用范圍和條件的，依照刑事訴訟法的規(guī)定處理。依法認(rèn)定自首、立功、從犯等法定從寬處罰情節(jié)，不得降低認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

22．加大財(cái)產(chǎn)刑適用和執(zhí)行力度，人民檢察院提出量刑建議、人民法院作出判決，要注重自由刑與財(cái)產(chǎn)刑、追繳違法所得并用，加大對(duì)證券期貨犯罪分子的經(jīng)濟(jì)處罰和財(cái)產(chǎn)執(zhí)行力度。人民檢察院、人民法院可以根據(jù)犯罪嫌疑人、被告人犯罪情況和預(yù)防再犯罪的需要，依法提出從業(yè)禁止建議，作出從業(yè)禁止決定。

六、完善協(xié)作配合機(jī)制

23．完善辦案協(xié)作機(jī)制。證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公安機(jī)關(guān)對(duì)于可能涉嫌證券期貨犯罪線索，可以通過聯(lián)合情報(bào)導(dǎo)偵方式，綜合運(yùn)用數(shù)據(jù)資源和信息化手段，協(xié)同開展行政調(diào)查和刑事核查活動(dòng)。各級(jí)人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)辦案需要并依法履行相關(guān)手續(xù)，查詢涉案證券期貨賬戶交易信息、相關(guān)人員的戶籍和出入境等涉案信息，調(diào)取案件材料，以及商請(qǐng)向被采取刑事強(qiáng)制措施的犯罪嫌疑人、被告人代為送達(dá)法律文書、代為詢問，咨詢專業(yè)性問題的，應(yīng)當(dāng)依法互相協(xié)助。

24．建立健全信息通報(bào)機(jī)制。證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)加強(qiáng)配合協(xié)同，注重運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，依法及時(shí)通報(bào)案件移送、辦理信息及協(xié)作需求，依托大數(shù)據(jù)智能化應(yīng)用技術(shù)，開展資源整合共享，合力提高辦案質(zhì)效。

25．建立健全執(zhí)法司法聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng)機(jī)制。人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)工作需要開展聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng)，集中整治重點(diǎn)環(huán)節(jié)、新興領(lǐng)域、高發(fā)類型等違法犯罪活動(dòng)；聯(lián)合掛牌督辦大案要案，及時(shí)回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切，發(fā)揮震懾作用。

26．建立健全工作會(huì)商機(jī)制。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立不同層級(jí)的會(huì)商制度，解決工作中遇到的法律適用、證明標(biāo)準(zhǔn)等爭(zhēng)議問題，消除工作配合制約過程中的分歧；分析研判違法犯罪態(tài)勢(shì)，提出治理對(duì)策，共同提高工作質(zhì)效。

27．以暴力、威脅方法阻礙證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員依法執(zhí)行職務(wù)的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

28．人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要結(jié)合工作實(shí)際，進(jìn)一步健全辦案機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)辦案力量，加大辦案工作力度。要加強(qiáng)證券期貨犯罪工作公安、司法隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)，鼓勵(lì)、支持省級(jí)人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)轄區(qū)內(nèi)專業(yè)辦案能力建設(shè)和培養(yǎng)，充分發(fā)揮辦案基地、審判基地示范效應(yīng)。通過聯(lián)合調(diào)研、聯(lián)合培訓(xùn)、發(fā)布典型案例、制定規(guī)范性文件等方式，進(jìn)一步統(tǒng)一執(zhí)法司法標(biāo)準(zhǔn)與尺度，提高辦理證券期貨犯罪案件的能力和水平。

七、附則

29．人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理證券期貨違法犯罪案件，適用本意見。

30．本意見所指的證券期貨犯罪，包括刑法第一百六十條、第一百六十一條、第一百六十九條之一、第一百七十八條第二款、第一百七十九條、第一百八十條、第一百八十一條、第一百八十二條、第一百八十五條之一第一款、第二百二十九條（僅限涉及證券期貨業(yè)務(wù)）規(guī)定的犯罪。

31．本意見自公布之日起施行，2011年4月27日發(fā)布的《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》（證監(jiān)發(fā)〔2011〕30號(hào)）同時(shí)廢止。