中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳 財政部辦公廳 中國人民銀行辦公廳

中國銀監(jiān)會辦公廳、財政部辦公廳、人民銀行辦公廳關(guān)于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知


銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕236號


各銀監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團財務(wù)局，中國人民銀行上�？偛�、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、各副省級城市中心支行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵儲銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社：
為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于多措并舉著力緩解企業(yè)融資成本高問題的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2014〕39號）有關(guān)要求，指導(dǎo)商業(yè)銀行改進績效考評制度，設(shè)立存款偏離度指標，約束存款“沖時點”行為，有效防范和控制風(fēng)險，促進相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、商業(yè)銀行應(yīng)完善績效考核評價體系，加強對分支機構(gòu)的績效考評管理，合理分解考評任務(wù)，從根源上約束存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行不得設(shè)立時點性存款規(guī)�？荚u指標，不得設(shè)定單純以存款市場份額或排名為要求的考評指標，分支機構(gòu)不得層層加碼提高考評標準及相關(guān)指標要求。
二、商業(yè)銀行不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：
（一）高息攬儲吸存。違反規(guī)定擅自提高存款利率或高套利率檔次；另設(shè)專門賬戶支付存款戶高息。
（二）非法返利吸存。通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款。
（三）通過第三方中介吸存。通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款。
（四）延遲支付吸存。通過設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。
（五）以貸轉(zhuǎn)存吸存。強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。
（六）以貸開票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。
（七）通過理財產(chǎn)品倒存。理財產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時點將理財資金轉(zhuǎn)為存款。
（八）通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時點臨時調(diào)作一般對公存款，虛假增加存款。
三、商業(yè)銀行應(yīng)加強存款穩(wěn)定性管理，約束月末存款“沖時點”，月末存款偏離度不得超過3%。
月末存款偏離度=（月末最后一日各項存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%。
計算每季最后一月的月末存款偏離度時，“本月日均存款”的可計入金額不得超過上月日均存款*（1+最近4個季度最后一月日均存款增長率的均值）。月日均存款增長率＝（本月日均存款－上月日均存款）/上月日均存款*100%。
四、銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)負責(zé)商業(yè)銀行存款波動的日常統(tǒng)計監(jiān)測，按嚴重程度采取相應(yīng)監(jiān)管糾正與處罰措施。
（一）各級監(jiān)管機構(gòu)建立商業(yè)銀行存款波動情況統(tǒng)計監(jiān)測制度，對存款異動較大的，密切跟蹤、及時通報和糾正。
（二）對于月末存款偏離度超過3%的銀行，自下月起連續(xù)暫停準入事項3個月以上；對于一年之內(nèi)月末存款偏離度兩次超過3%的銀行，適當降低其年度監(jiān)管評級。
對于月末存款偏離度超過4%的銀行，監(jiān)管機構(gòu)還將自下月起連續(xù)3個月暫停其部分業(yè)務(wù)和期限超過90天資產(chǎn)的增長；并要求其自下月起連續(xù)3個月以上提高穩(wěn)定存款的比例，提高基數(shù)為本月穩(wěn)定存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出4%的部分。穩(wěn)定存款比例=剩余期限在90天以上存款/各項存款*100%。
（三）各級監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)督促并指導(dǎo)商業(yè)銀行將月末存款偏離度作為扣分項納入績效考核評價體系，區(qū)分嚴重程度相應(yīng)扣減績效考核評價得分。
（四）各級監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行違反本通知規(guī)定的，按照違反審慎經(jīng)營規(guī)則，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定采取監(jiān)管措施。
五、財政部門在對相關(guān)商業(yè)銀行進行績效評價時，按照金融企業(yè)績效評價辦法和本通知有關(guān)規(guī)定，根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行存款偏離的處理處罰情況，予以適當扣分。
六、對于本通知發(fā)布之前月末存款偏離度超過3%的銀行，各級監(jiān)管機構(gòu)會同各級人民銀行分支機構(gòu)提前與其主要負責(zé)人進行監(jiān)管談話，要求其立即制定整改方案，并切實加以糾正。
七、本通知適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行。農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行參照執(zhí)行。

中國銀監(jiān)會辦公廳 財政部辦公廳
人民銀行辦公廳
2014年9月11日