財(cái)政部 科學(xué)技術(shù)部

關(guān)于印發(fā)《國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)資金后補(bǔ)助管理規(guī)定》的通知

財(cái)教[2013]433號(hào)



國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）、科技廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)，各有關(guān)單位：

　　為了貫徹落實(shí)《國家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》和《關(guān)于深化科技體制改革加快國家創(chuàng)新體系建設(shè)的意見》，充分發(fā)揮財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)的引導(dǎo)作用，強(qiáng)化企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體地位，推動(dòng)科技和經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合，提高財(cái)政資金的使用效益，財(cái)政部、科技部決定在科技部歸口管理的國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)管理中引入后補(bǔ)助機(jī)制，并根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，制定了《國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)資金后補(bǔ)助管理規(guī)定》�，F(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)資金后補(bǔ)助管理規(guī)定



　　財(cái)政部 科技部

　　2013年11月18日



附件：

國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)資金后補(bǔ)助管理規(guī)定

第一章 總 則

　　第一條 為了進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政科技資金的引導(dǎo)作用，加快建立以企業(yè)為主體的技術(shù)創(chuàng)新體系，規(guī)范國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)資金后補(bǔ)助機(jī)制的實(shí)施，制定本規(guī)定。

　　第二條 科技部歸口管理的國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)資金實(shí)施后補(bǔ)助機(jī)制適用本規(guī)定。

　　本規(guī)定所稱后補(bǔ)助，是指從事研究開發(fā)和科技服務(wù)活動(dòng)的單位先行投入資金，取得成果或者服務(wù)績(jī)效，通過驗(yàn)收審查或績(jī)效考核后，給予經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助的財(cái)政資助方式。

　　前款所稱的單位，是指在中國大陸境內(nèi)注冊(cè)的、具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)、科研院所、高等院校等。

　　第三條 后補(bǔ)助包括事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助及共享服務(wù)后補(bǔ)助等方式。

第二章 事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助

　　第四條 事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助是指單位根據(jù)科技部發(fā)布的國家科技計(jì)劃或?qū)ｍ?xiàng)項(xiàng)目指南，結(jié)合自身研發(fā)需要提出申請(qǐng)，按照規(guī)定的程序立項(xiàng)后，單位先行投入資金組織開展研究開發(fā)活動(dòng)，取得成果并通過驗(yàn)收后給予相應(yīng)補(bǔ)助。

　　第五條 國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)中以科技成果工程化、產(chǎn)業(yè)化為目標(biāo)任務(wù)，具有量化考核指標(biāo)的研究開發(fā)類項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)實(shí)施事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助。

　　第六條 事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助按照以下程序管理：

　�。ㄒ唬┌l(fā)布指南�？萍疾扛鶕�(jù)國家科技計(jì)劃或?qū)ｍ?xiàng)的目標(biāo)任務(wù)和年度支持重點(diǎn)發(fā)布項(xiàng)目指南。對(duì)于其中符合事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助實(shí)施條件的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)明確其實(shí)施后補(bǔ)助管理，并對(duì)項(xiàng)目擬達(dá)到的目標(biāo)任務(wù)提出明確要求，建立面向結(jié)果的考核指標(biāo)體系。

　　項(xiàng)目不設(shè)置課題，不設(shè)定經(jīng)費(fèi)控制數(shù)。

　　（二） 提交申請(qǐng)。單位根據(jù)申報(bào)指南的要求，編制并提交項(xiàng)目申請(qǐng)材料。

　　項(xiàng)目申請(qǐng)材料應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目總體目標(biāo)、主要任務(wù)、考核指標(biāo)、配套條件、驗(yàn)收方式方法、項(xiàng)目預(yù)算等內(nèi)容，并附近三年經(jīng)審計(jì)或主管部門批復(fù)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　項(xiàng)目預(yù)算由申請(qǐng)單位根據(jù)自身基礎(chǔ)條件和項(xiàng)目實(shí)施需要進(jìn)行編制，應(yīng)當(dāng)真實(shí)反映與項(xiàng)目研究?jī)?nèi)容直接相關(guān)的各項(xiàng)研發(fā)成本。具體開支范圍參照相關(guān)科技計(jì)劃、專項(xiàng)資金管理辦法執(zhí)行，無法納入開支范圍的其他支出，可單獨(dú)列示。

　�。ㄈ�） 立項(xiàng)論證�？萍疾拷M織專家對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)材料進(jìn)行論證，擇優(yōu)確定項(xiàng)目承擔(dān)單位，明確項(xiàng)目的考核指標(biāo)、驗(yàn)收方式方法等重點(diǎn)內(nèi)容。

　�。ㄋ模╊A(yù)算評(píng)估評(píng)審。科技部、財(cái)政部委托中介機(jī)構(gòu)或組織專家對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行評(píng)估評(píng)審。

　�。ㄎ澹╊A(yù)算備案�？萍疾扛鶕�(jù)預(yù)算評(píng)估評(píng)審結(jié)果提出項(xiàng)目后補(bǔ)助預(yù)算方案，并向項(xiàng)目申請(qǐng)單位反饋，達(dá)成一致后，報(bào)財(cái)政部備案。擬補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)額不超過項(xiàng)目預(yù)算的50%。

　　（六）簽訂任務(wù)書。經(jīng)科技部批復(fù)立項(xiàng)的項(xiàng)目，由科技部與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂項(xiàng)目任務(wù)書。項(xiàng)目任務(wù)書應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、考核指標(biāo)、驗(yàn)收方式方法、項(xiàng)目預(yù)算、擬補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)額、項(xiàng)目實(shí)施期限等。

　�。ㄆ撸╉�(xiàng)目實(shí)施。項(xiàng)目承擔(dān)單位按照項(xiàng)目任務(wù)書中的規(guī)定自行組織實(shí)施和管理，科技部不組織項(xiàng)目實(shí)施過程中的管理。項(xiàng)目終止實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)的管理要求履行審批手續(xù)。

　　（八）組織驗(yàn)收。項(xiàng)目承擔(dān)單位在完成任務(wù)或?qū)嵤┢跐M后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向科技部提出驗(yàn)收申請(qǐng)�？萍疾堪凑枕�(xiàng)目任務(wù)書約定的程序和方法及時(shí)組織驗(yàn)收，不再進(jìn)行財(cái)務(wù)驗(yàn)收。

　�。ň牛� 驗(yàn)收結(jié)果公示�？萍疾繉㈨�(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)果及擬補(bǔ)助金額向社會(huì)公示。

　�。ㄊ�）經(jīng)費(fèi)撥付。項(xiàng)目通過驗(yàn)收后，科技部按照事先備案的預(yù)算方案，提出項(xiàng)目后補(bǔ)助預(yù)算安排建議，報(bào)財(cái)政部批復(fù)。預(yù)算批復(fù)下達(dá)后，資金按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定支付至項(xiàng)目承擔(dān)單位。經(jīng)核定撥付的事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，由單位統(tǒng)籌安排使用。

　　第七條 事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助采用公開、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)方式確定項(xiàng)目承擔(dān)單位。屬于政府采購范圍的，執(zhí)行政府采購的有關(guān)規(guī)定。

　　第八條 同一項(xiàng)目原則上只委托一家單位承擔(dān)。當(dāng)出現(xiàn)多家單位競(jìng)爭(zhēng)，研究方法和技術(shù)路線各不相同、難以判斷優(yōu)劣時(shí)，可以同時(shí)委托多家單位承擔(dān)研究任務(wù)，但委托承擔(dān)單位的數(shù)量不超過3家。

　　同時(shí)委托多家單位承擔(dān)研究任務(wù)的，在項(xiàng)目任務(wù)書中明確擇優(yōu)支持的原則和方法，綜合各家單位的預(yù)算評(píng)估結(jié)果，形成統(tǒng)一的后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)額，僅對(duì)取得最優(yōu)成果的單位予以資助。除不可抗力的原因外，項(xiàng)目驗(yàn)收一律不得延期。

　　第九條 事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助項(xiàng)目任務(wù)書是項(xiàng)目執(zhí)行、監(jiān)督檢查、項(xiàng)目驗(yàn)收和經(jīng)費(fèi)撥付的依據(jù)�？萍疾亢晚�(xiàng)目承擔(dān)單位在簽訂項(xiàng)目任務(wù)書時(shí)應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致，并詳細(xì)載明考核指標(biāo)和驗(yàn)收的方式方法，考核指標(biāo)應(yīng)當(dāng)具體、細(xì)化，驗(yàn)收方式方法應(yīng)當(dāng)明確、可操作。

　　第十條 事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助項(xiàng)目的驗(yàn)收可以采取用戶評(píng)價(jià)、第三方檢測(cè)、專家判定等方法。

　　第十一條 項(xiàng)目成果有明確用戶的，驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)包括用戶評(píng)價(jià)�？萍疾亢晚�(xiàng)目承擔(dān)單位共同選擇用戶，并在項(xiàng)目任務(wù)書中事先明確。

　　項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)與用戶簽訂協(xié)議書，約定雙方權(quán)責(zé)，確保用戶出具客觀公正的評(píng)價(jià)意見。

　　項(xiàng)目成果交付用戶后，經(jīng)過至少一個(gè)完整的使用周期后，由用戶按照項(xiàng)目任務(wù)書以及協(xié)議的約定，提供成果使用情況的評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　第十二條 項(xiàng)目驗(yàn)收需要進(jìn)行第三方檢測(cè)的，由科技部和項(xiàng)目承擔(dān)單位協(xié)商確定第三方機(jī)構(gòu)，并在項(xiàng)目任務(wù)書中事先明確。

　　第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)獨(dú)立完成項(xiàng)目成果檢測(cè)，提供相關(guān)成果的技術(shù)指標(biāo)、性能等檢測(cè)報(bào)告。

　　第十三條 項(xiàng)目驗(yàn)收需要進(jìn)行專家判定的，由科技部組織專家，根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)書明確的項(xiàng)目驗(yàn)收方法，對(duì)考核指標(biāo)的完成情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試和評(píng)價(jià)，由專家出具評(píng)價(jià)報(bào)告。

第三章 獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助

　　第十四條 獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助是指單位根據(jù)市場(chǎng)需求及自身發(fā)展需要先行投入資金組織開展研發(fā)活動(dòng)，取得了有助于解決重大經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展問題的技術(shù)成果，經(jīng)審查驗(yàn)收通過后，給予相應(yīng)補(bǔ)助。

　　第十五條 申請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助的技術(shù)成果應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

　　（一）對(duì)解決國家急需的、影響經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大公共利益或重大產(chǎn)業(yè)技術(shù)問題等發(fā)揮關(guān)鍵作用；

　�。ǘ�）屬于申請(qǐng)單位的原創(chuàng)成果，研發(fā)記錄完備；

　�。ㄈ�）未得到財(cái)政專項(xiàng)資金資助。

　　第十六條 科技部商財(cái)政部根據(jù)需要解決的問題和技術(shù)成果的貢獻(xiàn)，按照一事一議的原則確定獎(jiǎng)勵(lì)額度。

　　第十七條 獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助按照以下程序管理：

　�。ㄒ唬┌l(fā)布公告�？萍疾棵嫦蛏鐣�(huì)發(fā)布公告，征集解決重大問題的技術(shù)成果，并明確提出技術(shù)成果對(duì)解決問題應(yīng)當(dāng)達(dá)到的具體要求和獎(jiǎng)勵(lì)額度建議數(shù)。

　�。ǘ�）提交申請(qǐng)。單位根據(jù)公告要求提交申請(qǐng)材料。申請(qǐng)材料應(yīng)當(dāng)包括完整的技術(shù)報(bào)告和實(shí)施效果等。

　　（三）審查驗(yàn)收�？萍疾繉�(duì)技術(shù)成果進(jìn)行審查驗(yàn)收，重點(diǎn)審查其是否符合公告要求，驗(yàn)證其能否解決相關(guān)問題，并形成審查驗(yàn)收結(jié)論。審查驗(yàn)收按照本規(guī)定第十、十一、十二、十三條執(zhí)行。

　　（四）審查結(jié)果公示�？萍疾繉㈨�(xiàng)目審查驗(yàn)收結(jié)論向社會(huì)公示。

　　（五）實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。科技部根據(jù)審查驗(yàn)收結(jié)論，提出獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助預(yù)算安排建議，報(bào)財(cái)政部批復(fù)。預(yù)算批復(fù)下達(dá)后，資金按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定支付至獲得獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助的單位。經(jīng)核定撥付的獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，由單位統(tǒng)籌安排使用。

　　第十八條 獲得獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助的單位，應(yīng)當(dāng)與科技部簽訂協(xié)議，明確將其技術(shù)成果實(shí)際應(yīng)用于解決相關(guān)問題。未按照協(xié)議要求實(shí)際應(yīng)用的，收回補(bǔ)助資金。

第四章 共享服務(wù)后補(bǔ)助

　　第十九條 共享服務(wù)后補(bǔ)助是指對(duì)面向社會(huì)開展公共服務(wù)并取得績(jī)效的國家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)，經(jīng)科技部、財(cái)政部績(jī)效考核通過后，給予相應(yīng)補(bǔ)助。

　　第二十條 科技部根據(jù)科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求，對(duì)國家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)實(shí)行合理布局、總量控制、動(dòng)態(tài)管理，促進(jìn)科技條件資源整合和高效利用，推動(dòng)資源的市場(chǎng)化、社會(huì)化共享，提高資源利用效率。

　　第二十一條 共享服務(wù)后補(bǔ)助的績(jī)效考核主要包括以下內(nèi)容：

　　（一）服務(wù)情況。包括資源服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量、服務(wù)對(duì)象數(shù)量及范圍、資源深度挖掘與集成、提供科技支撐取得的效果、平臺(tái)服務(wù)帶來的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益等。

　�。ǘ�）運(yùn)行管理情況。包括組織機(jī)構(gòu)運(yùn)行、平臺(tái)管理制度落實(shí)以及運(yùn)行機(jī)制保障等。

　�。ㄈ�）資源整合情況。包括資源增量與質(zhì)量、資源維護(hù)與更新等。

　　第二十二條 共享服務(wù)后補(bǔ)助按照以下程序管理：

　�。ㄒ唬� 發(fā)布通知�？萍疾俊⒇�(cái)政部向國家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)所在單位發(fā)布績(jī)效考核通知，單位根據(jù)通知要求進(jìn)行申報(bào)。申報(bào)材料應(yīng)當(dāng)包括平臺(tái)運(yùn)行管理、開放共享等情況，以及反映服務(wù)績(jī)效的相關(guān)內(nèi)容和運(yùn)行服務(wù)成本等。

　�。ǘ�）績(jī)效考核。科技部、財(cái)政部組織專家或委托中介機(jī)構(gòu)，對(duì)申報(bào)單位的資源共享服務(wù)績(jī)效進(jìn)行考核，形成績(jī)效考核結(jié)論。

　�。ㄈ�）績(jī)效考核結(jié)果公示�？萍疾繉⑸陥�(bào)單位的共享服務(wù)績(jī)效考核結(jié)論進(jìn)行公示。

　　（四）實(shí)施補(bǔ)助�？萍疾俊⒇�(cái)政部對(duì)共享服務(wù)后補(bǔ)助實(shí)行分類分檔定額補(bǔ)助，根據(jù)績(jī)效考核結(jié)論，確定共享服務(wù)后補(bǔ)助方案。后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)按照相關(guān)預(yù)算和國庫管理制度有關(guān)規(guī)定支付。共享服務(wù)后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)主要用于國家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)的運(yùn)行服務(wù)。

　　第二十三條 不參加績(jī)效考核或連續(xù)兩次績(jī)效考核較差的國家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)，不再納入共享服務(wù)后補(bǔ)助范圍。

第五章 監(jiān)督檢查

　　第二十四條 后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)等部門的檢查和監(jiān)督。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的財(cái)政違法行為，應(yīng)當(dāng)按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　第二十五條 單位存在弄虛作假、偽造成果、重復(fù)申報(bào)立項(xiàng)、以不當(dāng)方式唆使用戶或第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)出具虛假評(píng)價(jià)或檢測(cè)報(bào)告，騙取財(cái)政資金的，視情節(jié)輕重，采取警告、記入不良信用記錄等處理措施，并將信用記錄作為今后遴選國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)項(xiàng)目承擔(dān)單位的依據(jù)；已經(jīng)獲得后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)予以追回。

　　第二十六條 專家、中介機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)和用戶在后補(bǔ)助管理中存在弄虛作假等違規(guī)行為的，視情節(jié)輕重，可以采取宣布其出具的相關(guān)結(jié)果無效、通報(bào)批評(píng)、降低信用評(píng)級(jí)等處理措施，并將違規(guī)記錄作為后補(bǔ)助管理遴選專家、中介機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)和用戶的重要依據(jù)。

　　第二十七條 科技部應(yīng)當(dāng)及時(shí)公開后補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支持單位、補(bǔ)助情況、違規(guī)行為及處理結(jié)果等，接受社會(huì)監(jiān)督。

第六章 附則

　　第二十八條 國家科技重大專項(xiàng)后補(bǔ)助管理辦法另行制定。其他科技專項(xiàng)需要實(shí)行后補(bǔ)助管理的，可以參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十九條 本規(guī)定未盡事宜，按照相關(guān)國家科技計(jì)劃及專項(xiàng)有關(guān)管理辦法執(zhí)行。

　　第三十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。