國(guó)家外匯管理局

國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外上市外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知



國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局:



為規(guī)范和完善境外上市外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、本通知所稱境外上市，是指在境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）許可，在境外發(fā)行股票（含股票派生形式證券）、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券等法律、法規(guī)允許的證券，并在境外證券交易所公開(kāi)上市流通的行為，該類(lèi)公司以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)公司。

二、國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱外匯局）對(duì)境內(nèi)公司境外上市涉及的業(yè)務(wù)登記、賬戶開(kāi)立與使用、跨境收支、資金匯兌等行為實(shí)施監(jiān)督、管理與檢查。

三、境內(nèi)公司應(yīng)在境外上市首次發(fā)股結(jié)束后的15個(gè)工作日內(nèi)，持下列材料到其注冊(cè)所在地外匯局（以下簡(jiǎn)稱所在地外匯局）辦理境外上市登記：

（一）書(shū)面申請(qǐng)，并附《境外上市登記表》（見(jiàn)附件1）；

（二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可該境內(nèi)企業(yè)境外上市的證明文件；

（三）境外發(fā)股結(jié)束的公告文件；

（四）前述材料內(nèi)容不一致或不能說(shuō)明交易真實(shí)性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

外匯局審核上述材料無(wú)誤后，為境內(nèi)公司出具境外上市登記證明，境內(nèi)公司憑該證明辦理境外上市有關(guān)業(yè)務(wù)。

四、境內(nèi)公司境外上市后，其境內(nèi)股東擬根據(jù)有關(guān)規(guī)定增持或減持境外股份的，應(yīng)持下列材料到境內(nèi)股東所在地外匯局辦理境外持股登記：

（一）書(shū)面申請(qǐng)，并附《境外持股登記表》（見(jiàn)附件2）；

（二）關(guān)于增持或減持事項(xiàng)的董事會(huì)或股東大會(huì)決議（如需要）；

（三）需經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的，另需提供相關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件；

（四）前述材料內(nèi)容不一致或不能說(shuō)明交易真實(shí)性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

外匯局審核上述材料無(wú)誤后，為境內(nèi)股東出具境外持股登記證明，境內(nèi)股東憑該證明辦理后續(xù)增持或減持有關(guān)業(yè)務(wù)。

五、境內(nèi)公司應(yīng)當(dāng)憑境外上市登記證明，針對(duì)其首發(fā)（或增發(fā)）、回購(gòu)業(yè)務(wù)，分別在所在地銀行開(kāi)立境內(nèi)專用賬戶，用以辦理與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的資金匯兌與劃轉(zhuǎn)（相關(guān)賬戶類(lèi)型、收支范圍及注意事項(xiàng)見(jiàn)附件3）。

六、境內(nèi)公司的境內(nèi)股東應(yīng)當(dāng)憑境外持股登記證明，針對(duì)其增持或減持境外股份業(yè)務(wù)，分別在所在地銀行開(kāi)立境內(nèi)專用賬戶，用以辦理與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的資金匯兌與劃轉(zhuǎn)（相關(guān)賬戶類(lèi)型、收支范圍及注意事項(xiàng)見(jiàn)附件3）。

七、境內(nèi)公司及其境內(nèi)股東因辦理境外上市相關(guān)業(yè)務(wù)需在境外開(kāi)立專用賬戶的，該境外專用賬戶的收支范圍應(yīng)當(dāng)符合附件3的相關(guān)要求。

八、境內(nèi)公司境外上市募集資金可調(diào)回對(duì)應(yīng)的境內(nèi)專用賬戶或存放境外專用賬戶，資金用途應(yīng)與招股說(shuō)明文件或公司債券募集說(shuō)明文件、股東通函、股東大會(huì)決議等公開(kāi)披露的文件（以下簡(jiǎn)稱公開(kāi)披露文件）所列相關(guān)內(nèi)容一致。發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券所募集資金擬調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)調(diào)回其外債專戶并按外債管理有關(guān)規(guī)定使用；發(fā)行其他形式證券所募集資金擬調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)調(diào)回對(duì)應(yīng)的境外上市境內(nèi)專用賬戶。

九、境內(nèi)公司申請(qǐng)境外上市境內(nèi)專用賬戶資金結(jié)匯的，應(yīng)向所在地外匯局提供以下材料：

（一）書(shū)面申請(qǐng)（詳細(xì)說(shuō)明境外資金募集及其調(diào)回或留存境外情況、結(jié)匯資金數(shù)額及用途，前述情況是否與公開(kāi)披露文件所列相關(guān)內(nèi)容一致等）；

（二）境外上市登記證明；

（三）資金調(diào)回及結(jié)匯用途與公開(kāi)披露文件所列的資金用途不一致或公開(kāi)披露文件未予明確的，另需提供關(guān)于變更或明確對(duì)應(yīng)資金用途的董事會(huì)或股東大會(huì)決議；

（四）前述材料內(nèi)容不一致或不能說(shuō)明交易真實(shí)性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

外匯局審核上述材料無(wú)誤后為境內(nèi)公司出具結(jié)匯核準(zhǔn)件，境內(nèi)公司憑該核準(zhǔn)件到銀行辦理結(jié)匯手續(xù)。

十、境內(nèi)公司回購(gòu)其境外股票，可使用符合有關(guān)規(guī)定的境外資金，也可境內(nèi)匯出資金。需由境內(nèi)匯出的，可憑列明了相關(guān)回購(gòu)信息的境外上市登記證明，到銀行辦理資金劃入其回購(gòu)境內(nèi)專用賬戶及匯出境外的手續(xù)。

回購(gòu)結(jié)束后，由境內(nèi)匯出境外用于回購(gòu)的資金如有剩余，應(yīng)匯回回購(gòu)境內(nèi)專用賬戶。其中，原自有外匯部分以內(nèi)的金額及其利息應(yīng)劃回其原劃出的境內(nèi)外匯賬戶，原購(gòu)匯部分以內(nèi)的金額及其利息可結(jié)匯。相關(guān)劃轉(zhuǎn)及匯兌手續(xù)可憑境外上市登記證明到銀行直接辦理。

十一、境內(nèi)股東依據(jù)有關(guān)規(guī)定增持境內(nèi)公司境外股份，可以使用符合有關(guān)規(guī)定的境外資金，也可以從境內(nèi)匯出。需由境內(nèi)匯出的，可憑境外持股登記證明，到銀行辦理資金劃入其增持境內(nèi)專用賬戶及匯出境外的手續(xù)。

增持結(jié)束后，由境內(nèi)匯出境外用于增持的資金如有剩余，應(yīng)匯回增持境內(nèi)專用賬戶。其中，原自有外匯部分以內(nèi)的金額及其利息應(yīng)劃回其原劃出的境內(nèi)外匯賬戶，原購(gòu)匯部分以內(nèi)的金額及其利息可結(jié)匯。相關(guān)劃轉(zhuǎn)及匯兌手續(xù)可憑境外持股登記證明到銀行直接辦理。

十二、境內(nèi)股東因減持、轉(zhuǎn)讓境內(nèi)公司境外股份或境內(nèi)公司從境外證券市場(chǎng)退市等原因所得的資本項(xiàng)下收入，應(yīng)當(dāng)自該收入獲得之日起2年內(nèi)調(diào)回其減持境內(nèi)專用賬戶。

上述調(diào)回資金若需結(jié)匯，可憑境外持股登記證明直接到銀行辦理。

十三、境內(nèi)公司若發(fā)生如下情形，應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)持書(shū)面申請(qǐng)、原境外上市登記證明、最新填寫(xiě)的《境外上市登記表》及相關(guān)交易真實(shí)性證明材料，到所在地外匯局辦理境外上市登記變更：

（一）境外上市公司名稱、注冊(cè)地址、主要股東信息等基本信息發(fā)生變更；

（二）增發(fā)股票或資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本等資本變動(dòng)；

（三）回購(gòu)境外股票或?qū)⒖赊D(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)為股票(需提供外債登記變更或注銷(xiāo)憑證)；

（四）境內(nèi)股東減持、增持、轉(zhuǎn)讓、受讓境外股份計(jì)劃實(shí)施完畢使得境外上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；

（五）原登記的境外募集資金使用計(jì)劃和用途發(fā)生變更；

（六）需經(jīng)主管部門(mén)審批或備案的變更事項(xiàng)，另需提供主管部門(mén)關(guān)于變更事項(xiàng)的批復(fù)或備案文件；

（七）其他登記證明有關(guān)內(nèi)容的變更。

十四、境內(nèi)股東應(yīng)在其持有境內(nèi)公司境外股份的相關(guān)安排發(fā)生重大變更（如增持或減持的比例、價(jià)格、期限、進(jìn)度等發(fā)生變化等）的15個(gè)工作日內(nèi)，持書(shū)面申請(qǐng)、原境外持股登記證明、最新填寫(xiě)的《境外持股登記表》及相關(guān)交易真實(shí)性證明材料，到所在地外匯局辦理變更登記。

十五、境內(nèi)公司的國(guó)有股東按照《減持國(guó)有股籌集社會(huì)保障資金管理暫行辦法》（國(guó)發(fā)[2001]22號(hào)）有關(guān)規(guī)定需將減持收入上繳全國(guó)社會(huì)保障基金（以下簡(jiǎn)稱社保基金）的，應(yīng)當(dāng)由該境內(nèi)公司代為辦理，并通過(guò)該境內(nèi)公司的境內(nèi)外專用賬戶辦理相應(yīng)的資金匯兌與劃轉(zhuǎn)。

境內(nèi)公司應(yīng)持國(guó)有股東需上繳社保基金的減持收入情況說(shuō)明（包括減持應(yīng)得資金測(cè)算說(shuō)明和應(yīng)繳、擬繳資金數(shù)額等）、境外上市登記證明等材料，向其境內(nèi)專用賬戶開(kāi)戶銀行申請(qǐng)將國(guó)有股東減持收入直接劃轉(zhuǎn)（或結(jié)匯劃轉(zhuǎn)）至財(cái)政部在境內(nèi)銀行開(kāi)立的對(duì)應(yīng)賬戶。

十六、境內(nèi)公司向境外的監(jiān)管部門(mén)、交易所、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、律師、會(huì)計(jì)師等境外機(jī)構(gòu)支付與其境外上市相關(guān)的合理費(fèi)用，原則上應(yīng)從境外上市募集資金中扣減，確需從境內(nèi)匯出（含購(gòu)匯匯出）的，應(yīng)持下列材料向銀行申請(qǐng)辦理：

（一）境外上市登記證明；

（二）能夠說(shuō)明匯出（含購(gòu)匯匯出）境外金額及對(duì)應(yīng)事項(xiàng)的境外上市費(fèi)用支付清單及相關(guān)證明材料；

（三）有關(guān)境外機(jī)構(gòu)應(yīng)向境內(nèi)稅務(wù)部門(mén)完稅的，另需提供代扣境外企業(yè)或個(gè)人稅款等相關(guān)稅務(wù)證明。

十七、境內(nèi)公司從境外證券市場(chǎng)退市的，應(yīng)在退市后的15個(gè)工作日內(nèi)持主管部門(mén)相關(guān)批復(fù)復(fù)印件、退市公告等真實(shí)性證明材料及相關(guān)賬戶及資金處理情況說(shuō)明到所在地外匯局辦理境外上市登記注銷(xiāo)。

十八、境內(nèi)公司及境內(nèi)股東應(yīng)在對(duì)應(yīng)的境外專用賬戶開(kāi)立、變更或關(guān)閉后的10個(gè)工作日內(nèi)，及時(shí)將相關(guān)情況報(bào)外匯局備案（見(jiàn)附件4）。

境內(nèi)公司及境內(nèi)股東的開(kāi)戶銀行應(yīng)于每月初3個(gè)工作日內(nèi)向外匯局報(bào)送《境外上市境內(nèi)專用賬戶開(kāi)立及關(guān)閉情況表》（見(jiàn)附件5）、《境外上市境內(nèi)專用賬戶收支情況表》（見(jiàn)附件6）。

境內(nèi)公司所在地國(guó)家外匯管理局分局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱分局）應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局上報(bào)《境外上市業(yè)務(wù)情況匯總表》（見(jiàn)附件7）。

十九、境內(nèi)公司、境內(nèi)股東及相關(guān)境內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

二十、境內(nèi)公司、境內(nèi)股東及銀行等違反本通知的，外匯局可依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，并依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》相應(yīng)條款進(jìn)行行政處罰。

二十一、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)境外上市外匯管理相關(guān)事宜應(yīng)按照本通知辦理，對(duì)銀行類(lèi)和保險(xiǎn)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)境外上市募集資金調(diào)回及結(jié)匯等另有規(guī)定的除外。

二十二、本通知要求報(bào)送的相關(guān)申請(qǐng)及登記備案材料均需提供具有法律效力的中文文本；具有中文及其他文字等多種文本的，以具有法律效力的中文文本為準(zhǔn)。

二十三、本通知由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

二十四、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施�！秶�(guó)家外匯管理局中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司關(guān)于做好境外上市外匯管理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（匯資函[2002]29號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2003]108號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外減持外匯收入上繳全國(guó)社保基金有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2004]64號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外上市外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2005]6號(hào)）同時(shí)廢止。

各分局收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支行。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反饋。



附件1：境外上市登記表

附件2：境外持股登記表

附件3：境外上市相關(guān)賬戶類(lèi)型表

附件4：境外上市境外專用賬戶情況備案表

附件5：境外上市境內(nèi)專用賬戶開(kāi)立及關(guān)閉情況表

附件6：境外上市境內(nèi)專用賬戶收支情況表

附件7：境外上市業(yè)務(wù)情況匯總表







國(guó)家外匯管理局

2013年1月28日






相關(guān)信息:
附件1: 附件1-7
http://www.safe.gov.cn/resources/image/1b742a804e76d34592b6de3cbb523e5c/1360220767282.doc?MOD=AJPERES&name=附件1-7.doc




附件1
境外上市登記表
登記類(lèi)別：□初始登記 □變更登記 編號(hào)（外匯局填寫(xiě)）：
境外上市的境內(nèi)公司（以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)公司）基本信息
境內(nèi)公司名稱 組織機(jī)構(gòu)代碼
注冊(cè)地址 法定代表人
上市地及證券交易所 上市時(shí)間
證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文號(hào)
證券名稱 證券代碼
總股數(shù) 總股本金額 幣種
總股本變更原因 □增發(fā) □回購(gòu) □可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股
□資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本
□其他（具體說(shuō)明）
聯(lián)系人 聯(lián)系電話
主要境內(nèi)股東的基本信息
名稱（或姓名） 組織機(jī)構(gòu)代碼
（或身份證號(hào)碼） 持股比例 注冊(cè)地址
境內(nèi)股東1
境內(nèi)股東2
…………
發(fā)行信息
發(fā)行方式 □首次發(fā)行 □增發(fā)
發(fā)行種類(lèi) 股票 存托憑證 其他
名稱及代碼
發(fā)行時(shí)間
發(fā)行面值
（元/單位）
發(fā)行價(jià)格
（元/單位）
發(fā)行數(shù)量
實(shí)際募集資金 金額
幣種
合計(jì)金額（折美元）
發(fā)行募集資金運(yùn)用信息
國(guó)有股減持上繳社保情況 國(guó)有股東減持股數(shù) 減持金額 幣種
國(guó)有股東
上繳社保股數(shù) 上繳社保金額 幣種
募集資金運(yùn)用計(jì)劃 留存境外 用途 金額 幣種
經(jīng)常項(xiàng)下境外支付
境外投資
境外放款
現(xiàn)金留存
其他
調(diào)回境內(nèi)
其中:結(jié)匯
賬戶信息 開(kāi)戶銀行 開(kāi)戶賬號(hào)
首發(fā)/增發(fā)境內(nèi)專用賬戶
(最多可開(kāi)立3個(gè))
境內(nèi)公司境外專用賬戶
募集資金實(shí)際運(yùn)用情況 留存境外 用途 金額 幣種
經(jīng)常項(xiàng)下境外支付
境外投資
境外放款
現(xiàn)金留存
其他
調(diào)回境內(nèi)
其中:結(jié)匯
回購(gòu)境外股份信息
證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文號(hào)
回購(gòu)
計(jì)劃 回購(gòu)證券種類(lèi) 回購(gòu)數(shù)量
回購(gòu)價(jià)格 回購(gòu)期限
計(jì)劃使用金額 境外解決 幣種
境內(nèi)
匯出 購(gòu)匯 幣種
自有外匯 幣種
賬戶
信息 開(kāi)戶銀行 開(kāi)戶賬號(hào)
回購(gòu)境內(nèi)專用賬戶
境內(nèi)公司境外專用賬戶
回購(gòu)
完成
情況 回購(gòu)證券種類(lèi) 回購(gòu)數(shù)量
回購(gòu)價(jià)格 回購(gòu)期限
實(shí)際使用金額 境外解決 幣種
境內(nèi)匯出 購(gòu)匯 幣種
自有外匯 幣種
回購(gòu)剩余資金調(diào)回金額 幣種
可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股信息
證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文號(hào)
外債登記編號(hào) 轉(zhuǎn)換比例
債轉(zhuǎn)股前債券總數(shù) 債轉(zhuǎn)股前總股數(shù)
本次轉(zhuǎn)換債券數(shù) 本次轉(zhuǎn)換股數(shù)
其他需要說(shuō)明的信息

　　　本公司承諾對(duì)此登記表中由本公司填寫(xiě)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并承諾按照外匯管理有關(guān)規(guī)定及報(bào)經(jīng)國(guó)家外匯管理部門(mén)登記確認(rèn)的境外上市信息辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，接受?chē)?guó)家外匯管理部門(mén)的監(jiān)督、管理和檢查。


境外上市的境內(nèi)公司(名稱及公章)：
年 月 日
外匯局
蓋章

（資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)專用章）
年 月 日
填表說(shuō)明：
　　1、境內(nèi)公司填報(bào)本登記表時(shí)一式兩份，外匯局審核無(wú)誤后將加蓋業(yè)務(wù)印章的登記表一份作為境外上市登記證明退還境內(nèi)公司。
　　2、若本登記表中已經(jīng)外匯局登記確認(rèn)的相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生變更，境內(nèi)公司申請(qǐng)辦理變更登記時(shí)，應(yīng)按照變更后的內(nèi)容重新填寫(xiě)本登記表一式兩份報(bào)外匯局，并對(duì)變更內(nèi)容進(jìn)行標(biāo)注。
附件2
境外持股登記表
登記類(lèi)別：□初始登記 □變更登記 編號(hào)（外匯局填寫(xiě)）：
境外上市的境內(nèi)公司（以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)公司）基本信息
境內(nèi)公司名稱 組織機(jī)構(gòu)代碼
注冊(cè)地址 法定代表人
上市地及證券交易所 上市時(shí)間
證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文號(hào)
證券名稱 證券代碼
總股數(shù) 總股本金額 幣種
聯(lián)系人 聯(lián)系電話
境內(nèi)股東基本信息
（機(jī)構(gòu)股東填寫(xiě)） 股東名稱 組織機(jī)構(gòu)代碼
注冊(cè)地址 法定代表人
（個(gè)人股東填寫(xiě)） 股東姓名 身份證件類(lèi)型
身份證件號(hào)碼
當(dāng)前持股股數(shù) 當(dāng)前持股比例
聯(lián)系人 聯(lián)系電話
增持信息
增持
計(jì)劃 增持證券種類(lèi) 增持?jǐn)?shù)量
增持價(jià)格 增持期限
增持后持股比例
計(jì)劃使用金額 境外解決 幣種
境內(nèi)匯出 購(gòu)匯 幣種
自有外匯 幣種
賬戶
信息 開(kāi)戶銀行 開(kāi)戶賬號(hào)
增持境內(nèi)專用賬戶
股東境外專用賬戶
增持
完成情況 增持證券種類(lèi) 增持?jǐn)?shù)量
增持價(jià)格 增持期限
增持后持股比例
實(shí)際使用金額 境外解決 幣種
境內(nèi)匯出 購(gòu)匯 幣種
自有外匯 幣種
增持剩余資金
調(diào)回金額 幣種
減持信息
減持
計(jì)劃 減持證券種類(lèi) 減持?jǐn)?shù)量
減持價(jià)格 減持期限
減持后持股比例
計(jì)劃減持資金安排 境外留存 幣種
匯回境內(nèi) 結(jié)匯 幣種
保留現(xiàn)匯 幣種
賬戶
信息 開(kāi)戶銀行 開(kāi)戶賬號(hào)
減持境內(nèi)專用賬戶
股東境外專用賬戶
減持
完成情況 減持證券種類(lèi) 減持?jǐn)?shù)量
減持價(jià)格 減持期限
減持后持股比例
實(shí)際減持資金安排 境外留存 幣種
匯回境內(nèi) 結(jié)匯 幣種
保留現(xiàn)匯 幣種
其他需要說(shuō)明的信息

　　　本公司（本人）承諾對(duì)此登記表中由本公司填寫(xiě)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并承諾按照外匯管理有關(guān)規(guī)定及報(bào)經(jīng)國(guó)家外匯管理部門(mén)登記確認(rèn)的境外上市信息辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，接受?chē)?guó)家外匯管理部門(mén)的監(jiān)督、管理和檢查。

境內(nèi)股東(名稱及公章/簽名)：
年 月 日
外匯局
蓋章
（資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)專用章）
年 月 日
填表說(shuō)明：
　　1、境內(nèi)股東填報(bào)本登記表時(shí)一式兩份，外匯局審核無(wú)誤后將加蓋業(yè)務(wù)印章的登記表一份作為境外持股登記證明退還境內(nèi)股東。
　　2、若本登記表中已經(jīng)外匯局登記確認(rèn)的相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生變更，境內(nèi)股東申請(qǐng)辦理變更登記時(shí)，應(yīng)按照變更后的內(nèi)容重新填寫(xiě)本登記表一式兩份報(bào)外匯局，并對(duì)變更內(nèi)容進(jìn)行標(biāo)注。
　　3、表中“減持價(jià)格”與“增持價(jià)格”均填寫(xiě)對(duì)應(yīng)操作期間的平均價(jià)格。

附件3
境外上市相關(guān)賬戶類(lèi)型表
開(kāi)戶
主體 賬戶
種類(lèi) 賬戶收入范圍 賬戶支出范圍 注意事項(xiàng)
境內(nèi)公司 境內(nèi)
專用
賬戶 境外上市首發(fā)/增發(fā)境內(nèi)專用賬戶 從境內(nèi)公司境外專用賬戶調(diào)回的境外上市首發(fā)/增發(fā)募集資金，以及經(jīng)外匯局許可的其他收入。 公開(kāi)披露文件中所列經(jīng)常項(xiàng)目下的支出及經(jīng)外匯局許可的資本項(xiàng)目下支出，經(jīng)外匯局許可的資金結(jié)匯，為境外機(jī)構(gòu)代扣代繳境內(nèi)稅費(fèi)，代境內(nèi)國(guó)有股東將國(guó)有股減持收入上繳社�；�金，以及經(jīng)外匯局許可的其他支出。 境內(nèi)公司境外上市首發(fā)（增發(fā)）、回購(gòu)應(yīng)分別開(kāi)立對(duì)應(yīng)的境內(nèi)專用賬戶，每次每類(lèi)賬戶最多可以開(kāi)立3個(gè)。
境外上市回購(gòu)境內(nèi)專用賬戶 以自有外匯、人民幣購(gòu)匯或人民幣從境內(nèi)劃入的用于回購(gòu)境內(nèi)公司境外股份的資金，回購(gòu)境外股份剩余資金調(diào)回，以及經(jīng)外匯局許可的其他收入。 匯往境外用于回購(gòu)境外股份，匯回原匯出的境內(nèi)賬戶或結(jié)匯。
境外
專用
賬戶 境外首發(fā)或增發(fā)募集的資金，資金存放境外產(chǎn)生的利息收入或經(jīng)外匯局許可境外運(yùn)用產(chǎn)生的收益，因境內(nèi)國(guó)有股東減持需代為上交社�；�金的減持收入，從回購(gòu)境內(nèi)專用賬戶劃入的用于回購(gòu)境外股份的資金，以及其他與境外上市相關(guān)的收入。 募集資金或回購(gòu)剩余資金調(diào)回境內(nèi)，劃出回購(gòu)境外份股的資金，支付境外上市或回購(gòu)境外股份的相關(guān)費(fèi)用，按公開(kāi)披露文件所列的資金用途所列用途境外運(yùn)用，以及經(jīng)外匯局許可的其他支出。 1、境內(nèi)公司如需回購(gòu)境外股份，可直接使用原發(fā)股所用境外專用賬戶；原賬戶如已關(guān)閉，可另開(kāi)立境外專用外匯賬戶。
2、開(kāi)立境外專用賬戶的個(gè)數(shù)原則上不應(yīng)超過(guò)3個(gè)。

開(kāi)戶主體 賬戶種類(lèi) 賬戶收入范圍 賬戶支出范圍 注意事項(xiàng)
境內(nèi)
股東 境內(nèi)
專用
賬戶 境外上市股東增持境內(nèi)專用賬戶 以自有外匯、人民幣購(gòu)匯或人民幣從境內(nèi)劃入的用于增持境外上股份的資金，增持剩余資金匯回，以及經(jīng)外匯局許可的其他收入。 匯往境外用于實(shí)施增持境外股份，匯回原匯出的境內(nèi)外匯賬戶或結(jié)匯。 境內(nèi)股東增持、減持或轉(zhuǎn)股應(yīng)分別開(kāi)立對(duì)應(yīng)的境內(nèi)專用賬戶，每次每類(lèi)賬戶最多只能開(kāi)立1個(gè)。
境外上市股東減持境內(nèi)專用賬戶 從境外劃入的減持或轉(zhuǎn)讓境外股份所得的資金，以及經(jīng)外匯局許可的其他收入。 經(jīng)常項(xiàng)目下的支出及經(jīng)外匯局許可的資本項(xiàng)目下支出，經(jīng)外匯局許可的資金結(jié)匯，以及經(jīng)外匯局許可的其他支出。
境外
專用
賬戶 境內(nèi)股東為增持境外股份從增持境內(nèi)專用賬戶劃入的資金，境內(nèi)股東減持境外股份所得收入，以及經(jīng)外匯局許可的其他收入。 境內(nèi)股東為增持境外股份劃出的資金，增持結(jié)束后剩余資金匯回境內(nèi)；境內(nèi)股東減持境外股份所得收入?yún)R回境內(nèi)，支付相關(guān)稅費(fèi)；以及經(jīng)外匯局許可的其他支出。 1、境內(nèi)股東增持或減持業(yè)務(wù)在境外可使用同一個(gè)境外專用賬戶（也可分別開(kāi)立）。
2、開(kāi)立境外專用賬戶的個(gè)數(shù)原則上不應(yīng)超過(guò)3個(gè)。

附件4
　　　　　　　　　境外上市境外專用賬戶情況備案表
（境內(nèi)公司或境內(nèi)股東填寫(xiě)）
開(kāi)戶公司（人）（簽章）： 報(bào)告期： 年 月 日
賬戶開(kāi)立情況 賬戶關(guān)閉情況
開(kāi)戶公司（人）名稱 開(kāi)戶銀行 賬號(hào) 幣種 開(kāi)戶日期 關(guān)戶日期 關(guān)戶原因 關(guān)戶后資金處置情況
境外支付及使用 匯回境內(nèi)


填表說(shuō)明：
　　　1、本表由境內(nèi)公司或其境內(nèi)股東在賬戶開(kāi)立、變更或關(guān)閉后的10個(gè)工作日內(nèi)將其相關(guān)境外上市項(xiàng)下境外專用賬戶情況匯總后，及時(shí)向所在地外匯局報(bào)送。
　　　2、關(guān)戶原因按照以下代碼填寫(xiě)（僅填寫(xiě)代碼）：1-賬戶遷移；2-賬戶內(nèi)資金余額正常為零；3.1-境內(nèi)公司因回購(gòu)、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營(yíng)期滿等在境外證券市場(chǎng)退市，3.2-其他原因使境內(nèi)公司在境外證券市場(chǎng)退市。
　　　3、“關(guān)戶后資金處置情況”中，“境外支付使用”下填寫(xiě)資金在境外劃往的境外收款人賬戶開(kāi)戶行、戶名及賬號(hào)；“匯回境內(nèi)”下填寫(xiě)劃往的境內(nèi)收款人賬戶開(kāi)戶行、戶名及賬號(hào)。


附件5
　　　　　　　　　境外上市境內(nèi)專用賬戶開(kāi)立及關(guān)閉情況表
　　　　　　　 報(bào)告期： 年 月
開(kāi)戶公司（人）名稱 開(kāi)戶銀行 賬號(hào) 賬戶性質(zhì)代碼 幣種 賬戶開(kāi)立日期 賬戶關(guān)閉日期 備注


填表說(shuō)明：
　　　1、本表由開(kāi)戶銀行于每月初3個(gè)工作日內(nèi)將在本行開(kāi)立的境外上市項(xiàng)下的境內(nèi)專用賬戶開(kāi)立與關(guān)閉情況匯總后，向所在地外匯局報(bào)送。填報(bào)內(nèi)容為當(dāng)月新發(fā)生的情況。如為紙質(zhì)文件報(bào)送，應(yīng)加蓋公章。
　　　2、賬戶性質(zhì)代碼：按《國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)銀行資本項(xiàng)目數(shù)據(jù)報(bào)送的通知》（匯發(fā)[2012]36號(hào)）要求填寫(xiě)。
2404 資本項(xiàng)目——境外上市首發(fā)/增發(fā)境內(nèi)專戶
2405 資本項(xiàng)目——境外上市回購(gòu)境內(nèi)專戶
2406 資本項(xiàng)目——境外上市股東增持境內(nèi)專戶
2407 資本項(xiàng)目——境外上市股東減持境內(nèi)專戶
　　　3、發(fā)生賬戶關(guān)閉的，需在備注欄填寫(xiě)關(guān)戶原因及關(guān)戶后資金處置情況�！瓣P(guān)戶原因”按照以下代碼填寫(xiě)（僅填寫(xiě)代碼）：1-賬戶遷移；2-賬戶內(nèi)資金余額正常為零；3-境內(nèi)公司因回購(gòu)、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營(yíng)期滿等在境外證券市場(chǎng)退市，3.2-其他原因使境內(nèi)公司在境外證券市場(chǎng)退市�！瓣P(guān)戶后資金處置情況”填寫(xiě)時(shí)，結(jié)匯的還應(yīng)填寫(xiě)結(jié)匯所得人民幣資金劃往的賬戶開(kāi)戶行、戶名及賬號(hào)；境內(nèi)劃轉(zhuǎn)的還應(yīng)填寫(xiě)劃往的外匯賬戶開(kāi)戶行、戶名及賬號(hào)；匯出境外的還應(yīng)填寫(xiě)境外收款人開(kāi)戶行、戶名及賬號(hào)。
附件6
　　　　　　　　　境外上市境內(nèi)專用賬戶收支情況表
　　　　　　　　　　　　 報(bào)告期： 年 月 單位：美元
編號(hào) 開(kāi)戶公司（人）
名稱 開(kāi)戶銀行 賬號(hào) 賬戶性質(zhì)代碼 幣種 月初
余額 匯入額 其中 利息 匯出額 其中 月末余額
購(gòu)匯 境內(nèi)原幣
劃轉(zhuǎn) 境外匯回 匯往境外 結(jié)匯 境內(nèi)原幣
劃轉(zhuǎn)


填表： 聯(lián)系電話： 復(fù)核： 聯(lián)系電話： 填表日期： 年 月 日

填表說(shuō)明：
　　　1、本表由開(kāi)戶銀行于每月初3個(gè)工作日內(nèi)將本行開(kāi)立的境外上市項(xiàng)下境內(nèi)專用賬戶上月收支情況匯總后，向所在地外匯局報(bào)送。填報(bào)內(nèi)容為當(dāng)月新發(fā)生的情況。如為紙質(zhì)文件報(bào)送，應(yīng)加蓋公章。
　　　2、賬戶性質(zhì)代碼：按《國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)銀行資本項(xiàng)目數(shù)據(jù)報(bào)送的通知》（匯發(fā)[2012]36號(hào)）要求填寫(xiě)。
2404 資本項(xiàng)目——境外上市首發(fā)/增發(fā)境內(nèi)專戶
2405 資本項(xiàng)目——境外上市回購(gòu)境內(nèi)專戶
2406 資本項(xiàng)目——境外上市股東增持境內(nèi)專戶
2407 資本項(xiàng)目——境外上市股東減持境內(nèi)專戶
3、表中的金額欄按報(bào)告當(dāng)月外匯局公布的《各種貨幣對(duì)美元折算率表》折算為美元填報(bào)。
　　　4、“匯入額”、“匯出額”為上月該賬戶累計(jì)的匯入、匯出金額，其中：匯入額=購(gòu)匯+境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)+境外匯回，匯出額=匯往境外+結(jié)匯+境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)。
5、月末余額=月初余額+匯入額-匯出額。
附件7
境外上市業(yè)務(wù)情況匯總表（單位：萬(wàn)美元）
當(dāng)月發(fā)生額 本年累計(jì)
外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì)
1. 境外上市的境內(nèi)公司（以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)公司）家數(shù) / / / /
1.1 境內(nèi)公司增發(fā)股票家數(shù)
2. 境內(nèi)公司實(shí)際募集金額
3. 境內(nèi)公司境外保留金額 - - -
4. 境內(nèi)公司資金實(shí)際調(diào)回金額
4.1 結(jié)匯額 - - - -
5. 境內(nèi)公司回購(gòu)境外流通股匯出額
5.1 購(gòu)匯額 - - - -
6. 境內(nèi)股東增持境外股份（股） - -
6.1 境內(nèi)股東增持境外上市股票匯出額
6.1.1 購(gòu)匯額 - - - -
7. 境內(nèi)股東減持境外股份（股） - - - -
7.1 減持調(diào)回額
7.1.1 結(jié)匯額 - - - -
7.2 存放境外金額 - - -
填表說(shuō)明：
　　　1、本表由境內(nèi)公司所在地外匯分局于每月5個(gè)工作日內(nèi)逐級(jí)匯總向國(guó)家外匯管理局上報(bào)。
　　　2、表中信息來(lái)源于境內(nèi)公司、境內(nèi)股東及其開(kāi)戶銀行報(bào)送的相關(guān)數(shù)據(jù)。
　　　3、表中的金額欄按報(bào)告當(dāng)月外匯局公布的《各種貨幣對(duì)美元折算率表》折算為美元填報(bào)。