《關(guān)于推動(dòng)信用健康發(fā)展的意見(jiàn)》政策解讀
為貫徹《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2008〕134號(hào)），商務(wù)部、財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)信用健康發(fā)展的意見(jiàn)》，推動(dòng)建立信用銷售風(fēng)險(xiǎn)防范分擔(dān)機(jī)制，幫助企業(yè)利用信用銷售拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。
一、發(fā)展信用銷售是應(yīng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)危機(jī)，擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求的迫切需要。
當(dāng)前，受世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，搞活流通、擴(kuò)大內(nèi)需成為宏觀調(diào)控的重要任務(wù)。信用銷售是企業(yè)以分期付款、延期付款等方式向單位或個(gè)人銷售生產(chǎn)資料、消費(fèi)品或服務(wù)，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中基本的交易形態(tài)和重要的直接信用形式。發(fā)展信用銷售不僅是當(dāng)前應(yīng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)危機(jī)的緊迫需要，也是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展的長(zhǎng)久之計(jì)。
（一）有助于擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求，刺激消費(fèi)增長(zhǎng)。
信用銷售所具有的延期或分期付款的特點(diǎn)，使賣方企業(yè)可以提前實(shí)現(xiàn)銷售、鎖定目標(biāo)市場(chǎng)，求得企業(yè)發(fā)展；使買方企業(yè)或消費(fèi)者可以提前購(gòu)進(jìn)貨物或?qū)崿F(xiàn)消費(fèi)，將潛在需求轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)需求，從而在宏觀上帶來(lái)內(nèi)需和消費(fèi)規(guī)模的擴(kuò)張。我國(guó)最終消費(fèi)率已經(jīng)從1981年的67.1%下降到2007年的48.8%，而發(fā)達(dá)國(guó)家的最終消費(fèi)率高達(dá)80%以上，發(fā)展中國(guó)家也在70%左右。與成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家相比，我國(guó)信用銷售相對(duì)滯后，這是我國(guó)消費(fèi)需求不足的一個(gè)重要原因。據(jù)專家估算，美國(guó)信用銷售比例高達(dá)90％以上，而我國(guó)不到40％。
（二）有助于加快資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。
信用銷售可以使企業(yè)用較少的資金或較遲的支付實(shí)現(xiàn)同等或更大的商品購(gòu)進(jìn)額，使等量的資金發(fā)揮更大的作用，提高資金周轉(zhuǎn)速度，降低資金成本，擴(kuò)大商品流通規(guī)模，從宏觀上會(huì)促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率和質(zhì)量的提高。據(jù)專家測(cè)算，我國(guó)企業(yè)年資金周轉(zhuǎn)率平均只有3－4次，而發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)可以達(dá)到10－12次，造成這種差距的重要原因正是信用銷售發(fā)展程度的不同。
（三）有助于完善融資途徑，促進(jìn)銀行信用和商業(yè)信用協(xié)調(diào)發(fā)展，解決中小企業(yè)資金困難。
在發(fā)達(dá)國(guó)家，企業(yè)信用的70-80%來(lái)源于企業(yè)之間的商業(yè)信用，只有20%-30%來(lái)源于銀行貸款。在我國(guó)情況正好相反，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下，國(guó)家曾嚴(yán)格限制信用銷售和各類商業(yè)信用，只允許國(guó)有銀行按照計(jì)劃提供融資服務(wù)。經(jīng)過(guò)三十年的改革開(kāi)放，商業(yè)信用仍然沒(méi)有充分發(fā)展，銀行信用一直占據(jù)主導(dǎo)地位，造成銀行信用及風(fēng)險(xiǎn)集中，融資渠道單一狹窄，融資市場(chǎng)供需失衡，中小企業(yè)求貸無(wú)門，抑制了經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，并在一定程度上導(dǎo)致地下錢莊等非法金融的發(fā)展。
在信用銷售過(guò)程中，買賣雙方以商品授信的形式，彌補(bǔ)了買方企業(yè)資金的不足，形成了對(duì)銀行信用的補(bǔ)充，能夠有效緩解企業(yè)資金短缺壓力，擴(kuò)大生產(chǎn)流通規(guī)模。此外，通過(guò)信用保險(xiǎn)、擔(dān)保、保理等相關(guān)信用服務(wù)，可以優(yōu)化賣方企業(yè)的信用等級(jí)，提高銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)價(jià)，從而改善融資條件，解決融資困難；還可以通過(guò)保單質(zhì)押貸款等方式，為企業(yè)提供新的融資渠道。
�。ㄋ模┯兄趯�(shí)現(xiàn)信用關(guān)系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的密切結(jié)合，防止出現(xiàn)全局性的信用風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)信用和信用銷售以商品和服務(wù)的交易為載體，信用銷售過(guò)程中的各類信用產(chǎn)品隨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)關(guān)系而產(chǎn)生或消亡，促使信用關(guān)系與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)密切結(jié)合，防止信用衍生產(chǎn)品脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)虛擬運(yùn)行，產(chǎn)生泡沫。信用銷售商品或服務(wù)的短期性、多樣性，決定了與之配套的各類信用產(chǎn)品的低流動(dòng)性，可以防止信用風(fēng)險(xiǎn)的集聚和擴(kuò)散，避免可能出現(xiàn)的個(gè)別企業(yè)、個(gè)別行業(yè)、個(gè)別地區(qū)的信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，形成波及整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的信用危機(jī)和金融災(zāi)難。
�。ㄎ澹┯兄诟纳剖袌�(chǎng)誠(chéng)信環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧。
建立健全與信用銷售相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是社會(huì)信用體系建設(shè)的重要舉措，也標(biāo)志著社會(huì)信用體系建設(shè)進(jìn)入了一個(gè)新的階段。發(fā)展信用銷售，將使社會(huì)信用體系從建設(shè)轉(zhuǎn)向應(yīng)用，使企業(yè)成為信用體系的基礎(chǔ)和主體；使各類信用服務(wù)企業(yè)獲得廣闊的發(fā)展空間，提供與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切融合的信用產(chǎn)品；使具備信用信息記錄歸集查詢功能的管理系統(tǒng)得到推廣應(yīng)用；使“守信得利，失信受損”的市場(chǎng)機(jī)制更加有效，守信氛圍愈加濃厚。
二、健全風(fēng)險(xiǎn)防范分擔(dān)機(jī)制和服務(wù)支撐體系是信用銷售健康發(fā)展的關(guān)鍵。
商務(wù)部等部門著重從以下幾個(gè)方面推動(dòng)信用銷售健康發(fā)展：
一是推動(dòng)信用銷售的全面發(fā)展。既要發(fā)展企業(yè)之間的信用銷售。使賣方企業(yè)通過(guò)信用銷售提前鎖定目標(biāo)市場(chǎng)，擴(kuò)大銷售規(guī)模；使買方企業(yè)以較少的資金投入和較長(zhǎng)的支付周期，擴(kuò)大采購(gòu)規(guī)模，提高資金利用效率。又要發(fā)展企業(yè)與消費(fèi)者之間的信用銷售。在銀行消費(fèi)信貸的基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)大型零售企業(yè)向消費(fèi)者直接開(kāi)展信用銷售，鼓勵(lì)零售企業(yè)與商業(yè)銀行、信用擔(dān)保公司合作開(kāi)展各類信用銷售業(yè)務(wù)，擴(kuò)大即期消費(fèi)。
二是推動(dòng)企業(yè)建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。要研究制定企業(yè)信用管理規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)生產(chǎn)流通企業(yè)建立健全信用管理體系。幫助和引導(dǎo)企業(yè)建立健全客戶信用檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信用銷售決策、應(yīng)收賬款管理、逾期賬款追收等信用銷售風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，科學(xué)利用各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，有效提高風(fēng)險(xiǎn)管控水平。鼓勵(lì)企業(yè)購(gòu)買專業(yè)的信用管理服務(wù)和產(chǎn)品，提高信用管理水平。
三是完善商業(yè)信用銷售風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。主要是發(fā)展信用保險(xiǎn)和擔(dān)保，通過(guò)專業(yè)服務(wù)，幫助企業(yè)準(zhǔn)確評(píng)價(jià)客戶信用狀況，作出正確的信用決策，在信用銷售發(fā)生壞帳時(shí)，按照約定及時(shí)賠付，減少企業(yè)的實(shí)際損失。要進(jìn)一步引導(dǎo)更多的保險(xiǎn)公司開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)，并通過(guò)規(guī)模經(jīng)營(yíng)、科學(xué)管理降低保險(xiǎn)成本，減輕企業(yè)投保費(fèi)用。鼓勵(lì)企業(yè)購(gòu)買信用保險(xiǎn)，國(guó)家對(duì)中小商貿(mào)企業(yè)給予適當(dāng)支持。鼓勵(lì)地方政府制定國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，以降低投保成本，提高企業(yè)和保險(xiǎn)公司積極性。
四是促進(jìn)企業(yè)信用交易信息的交換共享。為解決企業(yè)間信用信息封閉分散，無(wú)法判斷交易伙伴信用狀況的問(wèn)題，應(yīng)推動(dòng)信用信息的共享交換，建設(shè)信用交易數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)。按照政府引導(dǎo)推動(dòng)，協(xié)會(huì)牽頭組織，企業(yè)自愿參加的原則，探索建立會(huì)員制或區(qū)域性的交易數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)。組織經(jīng)營(yíng)范圍相近、客戶范圍基本相同的企業(yè)匯集和分析客戶的應(yīng)收賬款等交易數(shù)據(jù)和相關(guān)信用信息，形成交易對(duì)象資信狀況的總體評(píng)價(jià)，向會(huì)員提供目標(biāo)客戶的綜合性、整體性信用情況，幫助會(huì)員提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
五是發(fā)展適應(yīng)信用銷售特點(diǎn)的融資模式。鼓勵(lì)商業(yè)銀行加強(qiáng)與企業(yè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的合作，加強(qiáng)對(duì)信用銷售的融資支持。發(fā)展信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的貿(mào)易融資，既降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，又幫助企業(yè)解決信用銷售中的融資困難。鼓勵(lì)商業(yè)銀行針對(duì)信用銷售特點(diǎn)，創(chuàng)新?lián)７绞�，發(fā)展動(dòng)產(chǎn)、倉(cāng)單、應(yīng)收賬款等質(zhì)押貸款，發(fā)展保理等新型融資業(yè)務(wù)。
六是促進(jìn)和規(guī)范信用銷售相關(guān)服務(wù)業(yè)的發(fā)展。要規(guī)范商賬追收服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)應(yīng)收賬款追收、管理的規(guī)范化和專業(yè)化；開(kāi)展商業(yè)保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)，促進(jìn)應(yīng)收賬款流轉(zhuǎn)；發(fā)展資產(chǎn)處置服務(wù)業(yè)，促進(jìn)抵債資產(chǎn)流轉(zhuǎn)；鼓勵(lì)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)信用服務(wù)產(chǎn)品，滿足企業(yè)信用管理需求。
來(lái)源：商務(wù)部 市場(chǎng)秩序司
